спасибо отлично .самый лучший автор
Информация о работе
Подробнее о работе
Страхование
- 29 страниц
- 2014 год
- 333 просмотра
- 0 покупок
Гарантия сервиса Автор24
Уникальность не ниже 50%
Фрагменты работ
Введение
Страхование кредитных рисков в России встречается нечасто, и считается достаточно новым и слабо разработанным направлением. Однако по мере насыщения страхового рынка классическими страховыми продуктами и под прессом растущей конкуренции между страховщиками встает потребность в обращении к такому виду страхования в целях удовлетворения потребностей страхователей и закрепления рыночных позиций.
В рамках сотрудничества между страховщиками и банками становится очевидным повышенный интерес банков к страховой защите от кредитных рисков по причине наращивания объемов кредитования. Наряду с этим большинство российских страховщиков на данный момент принимать на страхование кредитные риски не готовы.
Страхование кредитных рисков тесно связано с развитием кредитных взаимоотношений между экономическими субъектами. Страхование кредитных рисков направлено на защиту имущественных интересов кредитора, в качестве которого могут выступать как поставщик (продавец) или покупатель (для коммерческого кредита), так и банк – для банковского кредита. Для поставщика кредитный риск характеризует вероятность получения ущерба вследствие неоплаты покупателем стоимости приобретенной продукции (услуг) по договору купли-продажи, который заключен на условиях отсрочки платежа. Для покупателя кредитный риск представляет собой невозврат суммы аванса продавцом, который не выполнил свои обязательства по отгрузке товара, в соответствии с договором на условиях предварительной оплаты. Под банковским кредитным риском понимают возможные потери банка вследствие непогашения заемщиком суммы основного долга и процентов в полной сумме и в сроки, установленные кредитным договором. Всем перечисленным формам кредитования соответствуют страхование коммерческих и банковских кредитов, или, иначе говоря, страхование кредитных рисков банков.
Все вышесказанное подтверждает актуальность темы исследования.
Цель исследования – изучение страхования кредитных рисков как одного из путей их снижения.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть теоретические аспекты управления кредитными рисками;
- определить пути совершенствования страхования кредитных рисков.
Объект исследования – кредитный риск.
Предмет исследования – современное состояние страхования кредитного риска.
Содержание
Введение 3
1. Теоретические аспекты управления кредитными рисками 5
1.1. Сущность кредитных рисков и их классификация 5
1.2. Страхование как способ снижения кредитных рисков 10
1.3. Совершенствование страхования кредитных рисков в РФ 15
2. Практическая часть 22
Заключение 26
Список литературы 29
Заключение
Страхование кредитных рисков банков отечественными страховщиками в настоящее время носит разовый характер.
Кредитный риск представляет собой риск неисполнения третьей стороной кредитных обязательств перед кредитной организацией.
В зависимости от сферы влияния факторов можно выделить внутренние и внешние кредитные риски; в зависимости от степени связи факторов с деятельностью банка выделяют кредитный риск, который зависит или не зависит от деятельности банка.
Для того, чтобы снизить кредитные риски банки от своих клиентов требуют обеспечения по выдаваемым кредитам, например, обременение залоговыми обязательствами имущества заемщика или привлечение поручителей, которые способны погасить задолженность за заемщика в случае наступления непредвиденных обстоятельств.
Одним из методов снижения кредитных рисков является страхование. Этот вид страхования применяется для потребительских и бизнес-кредитов, а не для всего кредитного портфеля банка. К основным видам страхования кредитных рисков относятся: страхование невозвращения кредита, просрочки платежей и возврата процентных ставок по кредиту, страхование потребительских кредитов.
Значимость страхования кредитных рисков объясняется достаточно высокой степенью вероятности их наступления, в особенности в случае неблагоприятной политико-экономической ситуации в стране. Специфика страховой защиты в данном случае заключается в компенсации ущерба при наступлении страхового случая.
Необходимо заметить, что минусом внедрения страхования в банковскую практику является удорожание кредитного продукта для заемщика либо дополнительные издержки для банка. Однако банк, который застраховал свои кредитные риски, на межбанковском рынке будет иметь преимущества, поскольку увеличивает степень своей деловой репутации и доверия как со стороны финансовых институтов, так и со стороны своих клиентов.
Тем не менее, страхование предпринимательских и, в частности, кредитных рисков является одним из наиболее сложных в осуществлении видов страхования.
Препятствиями развития страхования кредитных рисков в России можно считать:
- недостоверные сведения в бухгалтерском и финансовом учете российских предприятий и организаций, которые выступают потенциальными заемщиками;
- трудоемкость осуществления оценки кредитных рисков, что объясняется отсутствием статистических данных по страховым случаям и единой оптимальной методики для оценки финансового положения заемщиков;
- достаточно высокую стоимость страховых продуктов по страхованию кредитных рисков.
Годовая тарифная ставка по страхованию кредитных рисков в среднем составляет порядка 0,5-2% страховой суммы. Тарифы изменяются в зависимости от отрасли, направления деятельности заемщика, степени его кредитоспособности, продолжительности и величины кредита, прочих условий страхования и обстоятельств, оказывающих влияние на уровень риска. Издержки на страхование кредитных рисков нельзя отнести на себестоимость, следовательно, банки имеют возможность страховые премии по договору страхования оплачивать лишь за счет собственной прибыли. В целях уменьшения своих издержек банк имеет право включить страховые взносы, подлежащие уплате, в стоимость кредита, переложив, таким образом, расходы по страхованию на заемщиков, однако такая политика приведет к росту эффективной процентной ставки по кредитам, что окажет негативное влияние на конкурентоспособность банковского продукта.
Для того, чтобы расширить практику использования страхования кредитных рисков на российском страховом рынке требуется:
- повысить прозрачность российского бизнеса, перейти на международные стандарты учета и отчетности;
- совместно с банками разработать и внедрить качественные программы скоринга потенциальных заемщиков;
- создать единые базы данных по заемщикам, которые могли бы в своей деятельности использовать как банки, так и страховые компании при принятии решения о кредитовании и страховании. Необходима активизация работы бюро кредитных историй в целях получения наиболее полной и достоверной информации о добросовестном исполнении заемщиками своих обязательств перед банками;
- наличие надежной перестраховочной защиты, предоставить которую часто могут только зарубежные перестраховщики, которые имеют многолетний опыт в данном виде страхования.
В заключение следует отметить, что страхование банковских кредитных банков в России только зарождается. Большинство отечественных страховщиков данный страховой продукт рассматривают как инновационный и, следовательно, высокорисковый. В целях его успешного продвижения на рынке необходимо придерживаться грамотно построенной андеррайтинговой политики, собирать статистику по страховым случаям, отслеживать колебания рыночной конъюнктуры, непосредственным образом взаимодействовать с банками в процессе проведения оценки потенциальных заемщиков, перенимать у западных специалистов опыт и знания при работе по перестрахованию кредитных рисков. С учетом поступательного развития страховой отрасли и кредитного сектора, включая постоянное расширение финансовых возможностей, масштабов банковского и страхового бизнеса, а также уровня конкуренции, можно сделать вывод, что потребность в таком виде страхования будет со временем только расти.
Список литературы
1. Андрианова, Е.П. Современные подходы к управлению кредитным риском в коммерческом банке/Е.П. Андрианова // Научный журнал КубГАУ. – 2013. - №3 - Режим доступа http://ej.kubagro.ru/2013/03/pdf/52.pdf
2. Банковские риски: учебное пособие / под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина, д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой. – М.: Кнорус, 2007
3. Береснева, О.В. Инструменты управления кредитными рисками при внешнеторговых операциях. Автореф. дисс…. канд.экон.наук. – М., 2012. – 27 с.
4. Береснева, О.В. Сравнительный анализ основных инструментов управления кредитными рисками, доступных российским компаниям/О.В. Береснева //Страховое дело. – 2011. - №10. – С. 39-41
5. Бланк, И.А. Управление финансовыми рисками. – М.: Ника-Центр, 2006. – 448с.
6. Вдовина, О.Н. Страхование кредитных рисков банков/ О.Н. Вдовина //Организация продаж страховых продуктов. – 2008. - №3 – Режим доступа http://www.lawmix.ru/bux/48095
7. Винс, Р. Математика управления капиталом. Методы анализа риска. – М.: Альпина Паблишер, 2012. - 408 с.
8. Волков, А.А. Управление рисками в коммерческом банке. – М.: Омега-Л, 2012. – 160с.
9. Воробьев, С.Н., Балдин, К.В. Системный анализ и управление рисками в организации. – М.: МОДЕК, 2009. – 760с.
10. Димитриади, Г.Г. Риски управления банком. – СПб.: ЛКИ, 2010. – 240 с.
11. Дробышевская, А.М., Юмашева, Е.В., Исаков, К.М. Инструменты диверсификации кредитных рисков как фактор модернизации экономики – Режим доступа http://economics.open-mechanics.com/articles/387.pdf
12. Ермасова, Н.Б. Риск менеджмент организации. – М.: Научная книга, 2011. – 120с.
13. Жариков, В.В. Управление кредитными рисками. – Тамбов: ТГТУ, 2009. – 145с.
14. Ковалев, А. Геометрия кондуитной секьюритизации // Информационно-деловой журнал о теории и практике финансового и управленческого учета, международных и национальных стандартах – Режим доступа http://gaap.ru/articles/52904
15. Костюченко, Н.С. Анализ кредитных рисков. – СПб.: ИТД «Скифия», 2010. – 182с.
16. Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко. – М.: Кнорус, 2006. – 548с.
17. Мазаева, М.В. Банки и страховщики: модернизация взаимоотношений / М.В. Мазаева, Н.Л. Литвинова // Экономика. Вестник Тюменского государственного университета, 2011. – С.72
18. Пашкова, Е.Н. Банковское страхование как метод управления банковскими рисками/Е.Н. Пашкова //Гуманитарные, социально-экономические и общественные науки. – 2013. - №1 – Режим доступа http://www.online-science.ru/m/products/economi_sciense/gid350/pg0/
19. Русецкая, Э.А. Развитие страхования как инструмента повышения эффективности системы экономической безопасности страны /Э.А. Русецкая // Региональная экономика. – 2010. - №6 (141). – С. 41
20. Самиев, П. Страхование банковских рисков /П. Самиев //Банковское Дело. – 2008 – Режим доступа http://www.raexpert.ru/editions/article8
Форма заказа новой работы
Не подошла эта работа?
Закажи новую работу, сделанную по твоим требованиям
