Долгосрочное страхование жизни

1. Теоретические основы организации долгосрочного страхования жизни

1.1 История анализа развития долгосрочного страхования жизни
История страхования жизни насчитывает несколько тысячелетий. Страхование жизни возникло в Древнем Риме в так называемых коллегиях — корпорациях лиц, связанных общей профессией (военных, ремесленников и т.д.). Основная цель страхования жизни в эту эпоху — поддержка членов коллегий и их семей в случае потери трудоспособности и потери кормильца. Вместе с тем система страхования в военных коллегиях предусматривала большее количество страховых случаев в современной терминологии, при наступлении которых легионер — член коллегии получал денежные выплаты: повышение по службе, перевод в другой легион, перемещение из одной местности в другую, окончание срока службы, дисциплинарное увольнение. При этом страховой взнос легионер мог оплачивать как единовременно, так и частями. Таким образом, базовые основы страхования жизни были заложены еще в эпоху Античности.
В эпоху Средневековья роль древнеримских коллегий играли цеховые объединения ремесленников и торговые гильдии, оказывающие материальную помощь своим членам и их семьям в случае болезни, несчастного случая, плена (для купцов), потери трудоспособности и потери кормильца. В практике средневековых профессиональных объединений отсутствовала система страховых взносов, и соответственно, заранее сформированных страховых фондов, — сумма материальной помощи формировалась членами объединения при наступлении страхового случая, т.е. профессиональное объединение осуществляло функции страхователя и страховщика одновременно [4, c.85].
Родиной современного страхования жизни является Англия. Именно в Англии появились первые специализированные компании по страхованию жизни, и именно английские страховщики первыми обратились к инструментарию теории вероятности и математической статистики, заложив научный фундамент страхования жизни.
В XIX веке начинается расцвет страхования жизни — компании по страхованию жизни появляются в Германии, Франции, России, США.
Первая отечественная компания по страхованию жизни «Российское общество для застрахования пожизненных и других срочных доходов и денежных капиталов» появилась в 1835 году. Наличие у этого общества монополии на операции по страхованию жизни сроком на 20 лет служило препятствием для развития рынка страхования жизни. После окончания монополии страхованием жизни стали заниматься и другие компании. В 1885 году был отменен указ Екатерины II, запрещавший деятельность иностранных страховых обществ, и в России появились иностранные страховщики жизни. К началу XX-го века в России сложился развитый рынок страховых услуг, предлагавший все виды страхования, существовавшие в то время. Однако страхование жизни по степени распространения существенно уступало имущественному страхованию, оставаясь уделом состоятельной части общества [7, c.85].

18. Шахов, В. В. Введение в страхование: учеб. пособие 2-е изд., перераб. и доп. / В.В. Шахов. - М.: Финансы и статистика, 2013. - 288 с.
19. Щербаков, В. А. Страхование: учеб. для вузов / В. А. Щербаков, Е. В. Костяева - М. :КноРус, 2012. - 526 с.
20. Яковлева, Т. А. Страхование. Элементарный курс: учеб. пособие для вузов / Т. А. Яковлева. - М. :Экономистъ, 2014. - 217 с.
...

1.1 История анализа развития долгосрочного страхования жизни
История страхования жизни насчитывает несколько тысячелетий. Страхование жизни возникло в Древнем Риме в так называемых коллегиях — корпорациях лиц, связанных общей профессией (военных, ремесленников и т.д.). Основная цель страхования жизни в эту эпоху — поддержка членов коллегий и их семей в случае потери трудоспособности и потери кормильца. Вместе с тем система страхования в военных коллегиях предусматривала большее количество страховых случаев в современной терминологии, при наступлении которых легионер — член коллегии получал денежные выплаты: повышение по службе, перевод в другой легион, перемещение из одной местности в другую, окончание срока службы, дисциплинарное увольнение. При этом страховой взнос легионер мог оплачивать как единовременно, так и частями. Таким образом, базовые основы страхования жизни были заложены еще в эпоху Античности.
...

1.3 Финансовым механизм организации страхования жизни
Суть страхования сводится к формированию за счет взносов страхователей страхового фонда и его использованию для выплаты страховых возмещений. Создаваемый страховой фонд называют страховым фондом страховщика — предприятия (юридического лица), деятельность которого направлена на осуществление страховых операций. Перераспределительные отношения в страховании связаны с вероятностью наступления страхового случая, т. е. непредвиденного и непреодолимого события, наносящего материальный или иной ущерб народному хозяйству или населению. При страховании осуществляется раскладка нанесенного ущерба между всеми страхователями, за счет взносов которых был сформирован страховой фонд. Чем шире будет круг страхователей, тем меньшая доля ущерба будет приходиться на каждого из них и тем большей будет концентрация финансовых ресурсов в страховом фонде страховщика.
...

2.1 Оценка развития долгосрочного страхования жизни на российском страховом рынке
Основная цель, которую преследует долгосрочное страхование жизни — это накопить себе финансовый капитал для уверенности в завтрашнем дне. Поэтому такое долгосрочное страхование носит еще название накопительного [15].
Отличительная черта этого вида страхования - минимальный уровень рисков, так как вложенные средства застрахованного лица возвращаются к нему в любом случае: как в случае смерти, так и в случае дожития до срока, записанного в договоре страхования. Долгосрочное накопительное страхование жизни можно разделить на две категории: смешанное страхование и пенсионное страхование.
Рассмотрим смешанное страхование жизни. Эта категория страхования показывает, что выплата капитала, накопленного в страховой организации, проводится по факту дожития застрахованного гражданина до окончания срока действия страхового договора или в случае наступления страхового события (смерть или несчастный случай).
...

2.2 Анализ динамики развития долгосрочного страхования жизни
В экономически развитых странах страхование жизни играет огромную экономическую и социальную роль. Средства страховых резервов составляют существенный сектор экономики, финансирующий государственные проекты без привлечения внешних инвесторов. Страхователи, в свою очередь, получают возможность реализовать свои жизненные планы, будь то обучение детей, покупка жилья или обеспечение достойной жизни после прекращения трудовой деятельности. Страхование обеспечивает приток в экономику страны так называемых «длинных денег», что повышает инвестиционный потенциал государства и благосостояние народа в целом.
Положительная динамика экономических показателей создает благоприятные предпосылки для развития рынка страховых услуг в целом и страхования жизни в частности. Начинает формироваться понимание того, что обеспечить себе и своим близким надежное будущее может только сам человек.
...

2.3 Проблемы развития долгосрочного страхования жизни и пути их решения
Обладая гигантским потенциалом развития российской сферы страхования, можно говорить о проблемности сложившейся ситуации вокруг становления долгосрочного страхования жизни.
Налоговое законодательство может оказать огромное влияние на весь страховой рынок, где особое место занимает именно долгосрочное страхование жизни.
В долгосрочном или накопительном страховании жизни объектом страхования становится гражданин, застраховавший свои доходы и жизнь. А так как жизнь человека не подлежит оценке, страховщик, составляя договоры страхования, должен опираться на реальный доход клиента.
На сегодняшний день главной преградой для полноценного страхования жизни является переход России к рыночной экономике. Это результат длительной инфляции, который коснулся всех сфер производства товаров и услуг. Плюс ко всему, жесткий налоговый прессинг мешает достижению в полном объеме всех поставленных государством целей.
...

Выводы и предложения

В настоящее время долгосрочное страхование жизни является одной из наиболее представительных и динамично развивающихся отраслей на мировом страховом рынке. В РФ ситуация с развитием долгосрочного страхования жизни складывается не так успешно. В период становления рыночных отношений в России, страхование жизни характеризовалось низким спросом со стороны частных лиц, обусловленным недоверием к страховщикам, долговременной неблагоприятной экономической ситуацией в стране, отсутствием современных технологий страхования.
На сегодняшний момент времени, ситуация на рынке страхования жизни сохранилась.
...

I. Нормативно-правовые материалы
1. Гражданский кодекс Российской Федерации Ч.2: Федеральный закон от 26 января 1996 г. N 14-ФЗ // Российская газета. – 1996. - № 23,24,25;
2. Об организации страхового дела в Российской Федерации: Федеральный закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-1 // Российская газета, 1993. – от 12 января.
3. Российская газета - федеральный выпуск .— М. : Издательство "Российская газета" №84(6655) .— 2015.

II. Специальная литература
4. Архипов, А.П. Страхование. Современный курс: учебник / А.П. Архипов, В.Б. Гомелля, Д.С. Туленты– М.: Финансы и статистика, 2011. – 416 с.
5. Архипов, А. П. Страхование : учебник / А. П. Архипов. – М. : КНОРУС, 2012. – 288 с.
6. Гвозденко, А. А. Основы страхования: учебник / А.А. Гвозденко. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 304 с.
7. Гинзбург, А. И. Страхование: учеб. пособие / А.И. Гинзбург. - СПб.: Питер, 2013 - 208 с.
8. Ермасов, С. В. Страхование: учеб. пособие для вузов / С. В. Ермасов, Н. Б. Ермасова. - М. :Юнити-Дана, 2014. - 462 с.
9. Малкова, О. В. Страхование в системе международных экономических отношений: учеб. пособие для СПО / О. В. Малкова - Ростов н/Д :Феникс, 2010. - 189 с.
10. Орланюк-Малицкая, Л. А. Страхование. В 2 томах / Л. А. Орланюк-Малицкая - М. :Юрайт, 2014. - 522 с.
11. Развитие страхового рынка в России в 2014 году. Аналитический отчет / Национальное рейтинговое агентство. – Режим доступа: http://www.ra-national.ru/sites/default/files/strah_rynok_2014.pdf
12. Скамай, Л.Г. Страхование. Учебное пособие / Л.Г. Скамай. - М.: ИНФРА-М, 2012. - 160 с.
13. Сплетухов Ю. А. Страхование: учеб. пособие / Ю. А. Сплетухов, Е. Ф. Дюжиков. - М. :ИНФРА-М, 2012. - 312 с.
14. Страхование в России - 2015. I квартал был очень сложным / Финмаркет. – Режим доступа: http://life.investfunds.ru/
15. Убыточность российских страховых компаний за 2014 год: Рубеж пройден / Эксперт РА - Режим доступа: http://raexpert.ru/researches/insurance/unprofitability_2014/
16. Филина, М.А. Возможные направления совершенствования методики оценки развития страхового рынка региона // Современные страховые технологии. 2014. - №6, декабрь. - С.41-49
17. ЦБ: рынок страхования жизни вырос в России в 2014 году на 28% / РИА Новости. – Режим доступа: http://www.polisnn.ru/?id=38636
18. Шахов, В. В. Введение в страхование: учеб. пособие 2-е изд., перераб. и доп. / В.В. Шахов. - М.: Финансы и статистика, 2013. - 288 с.
19. Щербаков, В. А. Страхование: учеб. для вузов / В. А. Щербаков, Е. В. Костяева - М. :КноРус, 2012. - 526 с.
20. Яковлева, Т. А. Страхование. Элементарный курс: учеб. пособие для вузов / Т. А. Яковлева. - М. :Экономистъ, 2014. - 217 с.