Развитие системы межбанковских расчетов в РФ ( на примере ПАО сбербанк)

Актуальность темы исследования состоит в том, что на сегодняшний день межбанковские расчеты играют одну из наиважнейших ролей в деятельности кредитных организаций. Число расчетных операций между российскими и зарубежными, в том числе, банками постоянно растет.
История формирования межбанковских взаимоотношений, а также главного их звена (банка) - насчитывает не один десяток лет. Все это время они совершенствовались и приспосабливались под существующие экономические и политические структуры.
Банковские учреждения также миновали свой эволюционный путь – от мелких контор, вплоть до современных организаций, предоставляющих своим клиентам сотни услуг и действующих во всех отраслях экономики. Конечно же, в данный процесс вмешивалось государство, формируя банковскую систему, которая была бы экономически и социально приемлема для общества.
Функцию формирования, как правило, выполнял Центральный банк, образующий нормативную основу для работы коммерческих банков. В любом случае, большинство Центральных банков в какой-то степени сочетает черты банка, а также государственного органа.
Сегодня международные межбанковские расчеты благодаря финансовой глобализации и интеграции технических возможностей в мировой финансовый рынок являются актуальной темой исследования. Отсутствие в кредитной организации налаженного механизма проведения расчетов сдерживает развитие банка и не дает возможности применения существующих сделок. Именно поэтому грамотно построенная политика по осуществлению международных межбанковских расчетов является важным аспектом в деятельности предприятия и признаком профессионализма топ-менеджмента и сотрудников компании, задействованных в интернациональной межбанковской деятельности.
Современный этап экономического развития нашей страны обусловлен интеграцией национальных банков в мировой финансовый рынок. Совершенствование деятельности банков в современных условиях, делает актуальным проблему проведения межбанковских расчетов. Осуществление быстрых, надежных расчетных операций с помощью современных и высокотехнологичных платежных систем является приоритетом в работе каждой крупной кредитной организации.
Межбанковские расчеты – это метод банковских связей, применяемый в основном при обслуживании торговых отношений и включающий в себя совокупность всевозможных форм сотрудничества между банками. В свою очередь, межбанковские расчеты реализовываются путем корреспондентских отношений.
Следование нормативным актам, регулирующим межбанковские расчеты и реализация платежей посредством инновационных систем в совокупности способствует развитию банка в сфере работы на финансовом рынке.
Таким образом, актуальность данного исследования обусловлена тем, что проблема поиска эффективных решений и методов улучшения осуществления межбанковских расчетов не имеет однозначного решения и зависит от многих факторов деятельности кредитной организации.
Значительный вклад в разработку исследуемого вопроса внесли такие ученые-правоведы, как Е.А. Гращенкова, М.И. Иванкова, А.В. Ларюшин, Д.В. Николенко, Д.С. Данилович, М.С. Марамыгин, О.Е. Пудовкина, В.О. Шевчук, А.И. Бутенко, Л.Я. Козак, М.Л. Вилисова, Е.С. Кузьмина, М.В. Леонов, М.С. Рахман, Е.Г.Соловьев, С.С. Шоожун и некоторые другие авторы. Научные труды перечисленных авторов представляют солидную теоретико-методологическую базу для настоящего исследования.
Также использовались электронные ресурсы: SberPress: «цифровая пресс-служба», Федеральная служба государственной статистики, официальный сайт ПАО «Сбербанк России», официальный сайт Банка России.
Целью выпускной квалификационной работы является комплексное исследование развития системы межбанковских расчетов в РФ (на примере ПАО «Сбербанк России»).
В связи с поставленной целью определен следующий круг задач:
- рассмотреть Сущность, виды и характеристика межбанковских расчетов;
- отразить правовые основы деятельности российских банков при реализации межбанковских расчетов;
-изучить характеристику особенностей межбанковских расчетов с участием российских банков;
-проанализировать состав юридической техники;
- проанализировать основные финансовые показатели ПАО «Сбербанк России»
- исследовать межбанковские расчеты с участием ПАО «Сбербанк России»;
- выявить проблемы и пути совершенствования организации межбанковских расчетов в ПАО «Сбербанк России».
Объект исследования – ПАО «СБЕРБАНК России».
Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие в процессе межбанковских расчетов.
Методологическая основа работы представлена базовыми положениями диалектического метода познания, позволяющими отразить взаимосвязь теории и практики. В работе применяются общенаучные методы исследования: анализ, логический, обобщение, систематизация, сравнительный методы.
Также используются специально-юридические методы познания правовой действительности: историко-правовой, сравнительно-правовой, метод анализа правовых актов, технико-юридический и другие.
В качестве нормативной базы использованы: Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма», Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России), Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле».
Научная и практическая значимость исследования. Отдельные положения и выводы, сформулированные и обоснованные в работе, могут найти применение в дальнейших научных разработках вопросов системы межбанковских расчетов.
Полученные результаты исследования могут быть использованы в учебном процессе в качестве вспомогательного материала по курсу «Банковский менеджмент».
Структура выпускной квалификационной работы определена целью и задачами исследования и состоит из введения, двух разделов, включающих в себя шесть подразделов, заключения, списка литературы.

Введение ..................................................................................................................3
1 Теоретические аспекты организации межбанковских расчетов...................5
1.1 Сущность, виды и характеристика межбанковских расчетов ..................5
1.2 Правовые основы деятельности российских банков при реализации межбанковских расчетов .................................................................................18
1.3 Характеристика особенностей межбанковских расчетов с участием российских банков ............................................................................................26
2 Анализ проведения межбанковских расчетов ПАО «Сбербанк России» ....36
2.1. Характеристика и анализ основных финансовых показателей ПАО
«Сбербанк России» .............................................................................................36
2.2.Организация и анализ межбанковских расчетов с участием ПАО
«Сбербанк России»............................................................................................43
2.3 Проблемы и пути совершенствования организации межбанковских
расчетов в ПАО «Сбербанк России».............................................................49
Заключение ............................................................................................................60
Список литературы ...............................................................................................63

Проведенное исследование развития системы межбанковских расчетов в РФ позволяет сформулировать следующие выводы:
1. Межбанковские расчеты представляются комплексом расчетов между кредитными учреждениями и их отделениями. Главными видами являются: децентрализованные; централизованные, операции, где основываются на обслуживании клиентов, операции по продаже-покупке валют, кредитные операции, привлечение и размещение вкладов, торговля на денежном рынке, клиринговые расчеты, хранение ценных бумаг, и тд.
2. Основными правовыми актами межбанковских расчетов являются Федеральные законы «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» и т.д.
3. Отличительными характеристиками межбанковских расчетов выделяются: существование аккредитив, банковский перевод и документарное инкассо, чеки и векселя; имеет национальную платежную систему (СПФС), где осуществляются передачи сообщений через SWIFT, а также контроля финансовых сообщений формата SWIFT и тд.
4. В 2021 г темп роста составил 115%, что по сравнению с 2019 г. – 124%. С темпом роста в 118% выросли вложения в ценные бумаги. За 2019-2021 гг. финансовые результаты ПАО «Сбербанк России» улучшились в большинстве случаи за счет оптимизации процентных расходов.
5. Актуальны в ПАО «Сбербанк России» межбанковские расчеты по операциям в иностранной валюте, осуществляющиеся через иностранные, российские и международные банки. Для содействия развитию внешнеэкономической деятельности клиентов и улучшения качества проведения международных расчетов на 1 января 2021 г. в ПАО «Сбербанк России» открыто 99 корреспондентских счета, Ностро в рублях, металлах и иностранной валюте в 57 банках мира.
В результате проведенного исследования выявлены следующие проблемы, существующие в сфере развития межбанковских расчетов в РФ:
1. Несвоевременность платежей, которая подчеркивает необходимость решения проблемы в современной платежной системе, практики новых и прежних платежных технологий российских и зарубежных банков, критического анализа, в том числе в поиске путей объединения существующих и новых форм организации платежного оборота.
2. Внешние риски, где возникает необходимость нахождения баланса между целями общей безопасности национальной платежной системы и экономической эффективности отдельных расчетно-платежных комплексов.
3. Риски ликвидности, кредитные, операционные и т.д.
4. В режиме реального времени - валовые расчеты. При рассмотрении рисков отмечается полное отсутствие системной информации о рисках, которые возникают при осуществлении межбанковских расчетов как таковых, которые присущи банковской деятельности.
По результатам проведенных исследований, были даны следующие рекомендации по совершенствованию и повышению эффективности проведения международных межбанковских расчетов:
1. Требуется развитие регулирования в платежной системе.
2. Совершенствование национальной платежной инфраструктуры.
3. Развитие на платежном рынке конкуренции и технологий.
4. Развитие в платежной сфере международного сотрудничества.
Для совершенствования операций в ПАО «Сбербанк России» по корреспондентским счетам предлагаются следующие мероприятия:
1. Усовершенствование действующей платежной системы Сбербанка.
2. При операций с корреспондентскими счетами повышение регулярных платежей ПАО «Сбербанк России» с использованием механизма прямого дебета.
3. Модернизация и обновление автоматизированной системы платежей.
Перечисленные мероприятия по корреспондентским счетам повысят эффективность организации и управления операций в ПАО «Сбербанк России».
Итак, можно сделать вывод, что четко продуманные мероприятия по усовершенствованию проведения межбанковских расчетов позволяют оптимизировать работу на межбанковском рынке, повысить финансовые результаты деятельности кредитной организации, улучшить ее финансовое состояние в целом. Полученные результаты говорят о целесообразности проведения запланированных мероприятий.
Таким образом, изучены и выполнены основные задачи исследования, тем самым достигнута и сама цель выпускной квалификационной работы.

1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 02.07.2021) «О банках и банковской деятельности» // Собрание законодательства РФ. -1990.-№ 12 – Ст.32.
2. Федеральный закон от 07.08.2001 N 115- ФЗ (ред. от. 16.04.2022) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» // Собрание законодательства РФ. -2001.-№ 31 – Ст.22.
3. Федеральный закон от 10 7 2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2021) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) // Собрание законодательства РФ. -2002.-№ 31 – Ст.23.
4. Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ (ред. от 02.02.2021) «О валютном регулировании и валютном контроле» // Собрание законодательства РФ. -2003.-№ 5 – Ст.91.
5. Баранова И.В. Методы перевода средств международными банками: общая характеристика// Актуальные вопросы современной экономики. -2021.- №11. - С. 1128-1134.
6. Бутенко А.И. Методы перевода средств международными банками: общая характеристика// Актуальные вопросы современной экономики.- 2021.- № 11. -С. 1128-1134.
7. Вилисова М.Л. Тенденции развития банковских карт и расчетов в России// Colloquium-journal. - 2019.- № 25-8 (49). - С. 146-149.
8. Гращенкова Е.А. Особенности правового регулирования платёжных систем в РФ// Вестник Владивостокского государственного университета экономики и сервиса. - 2021. - Т. 13.- №1. - С. 105-114.
9. Данилович Д.С. Развитие системы межбанковских расчетов / Д.С. Данилович //Российская наука: актуальные исследования и разработки: сборник научных статей VII Всероссийской научно-практической конференции. – М., 2019. - С. 135-137.
10. Епифанова А.И. Теоретические основы межбанковских расчетов// E-Scio. - 2019.- №5(32). - С. 546-550.
11. Иванкова М.И. Организация межбанковских расчетов в Российской Федерации и международных расчетов// Академия педагогических идей Новация. Серия: Студенческий научный вестник.- 2021.- № 4. - С. 73-77.
12. Казимагомедов А.А. Современная российская платежная система// Евразийское Научное Объединение. - 2019.- №1. - С. 250-252.
13. Козак Л.Я. Моделирование электронной системы межбанковских расчетов/ Л.Я. Козак // Информационные технологии в моделировании и управлении: подходы, методы, решения: материалы III Всероссийской научной конференции с международным участием: сборник докладов.- Тольятти, 2021. -С. 486-495.
14. Кузьмина Е. Система межбанковских счетов в РФ// Евразия. Эксперт. - 2020.- № 3-4. - С. 44-46.
15. Ларюшин А.В. Организация системы межбанковских расчетов в Российской Федерации/ А.В Ларюшин. // Экономика: вчера, сегодня, завтра: сборник статей преподавателей и студентов ко дню Российской науки по материалам I Всероссийской конференции (с международным участием). – СПб., 2020. - С. 175-181.
16. Леонов М.В. Совершенствование денежно-кредитной политики в экономике с национальной цифровой валютой/ М.В. Леонов // Современные вопросы финансовых и страховых отношений в мировом сообществе: сборник статей по материалам VII Международной научно-практической конференции. - Нижний Новгород, 2021. - С. 62-66.
17. Марамыгин М.С. Некоторые аспекты современного банкинга// Государство и право.- 2020. - №8.- С.24-28.
18. Никифорова А.М. Формирование и структура межбанковских расчетов / А.М. Никифорова //Финансовые рынки и финансовые институты: системные аспекты развития: сборник научных статей студентов и преподавателей по результатам Всероссийской научной конференции. – М.,2021 -. С. 216-222.
19. Николаенко Д.В. Преимущества и недостатки электронных систем межбанковских расчетов SWIFT в России// Социальная политика и социальное партнерство. -2020.-№10.- С. 60-65.
20. Николенко Д.В. SWIFT в России: анализ применения электронной системы межбанковских расчетов/ Д.В. Николенко // Молодежная наука - развитию агропромышленного комплекса: материалы Всероссийской (национальной) научно-практической конференции студентов, аспирантов и молодых ученых. – Томск, 2020. - С. 405-409.
21. Пудовкина О.Е. Основы межбанковских расчетов// Экономика и менеджмент инновационных технологий. -2020.-№3 (90). -С. 3-9.
22. Рахман М.С. Анализ состояния и совершенствование банковских операций// Бизнес информ. - 2021.- № 9 (500). - С. 223-230.
23. Рудерман И.Ф. Основы правового регулирования международной системы межбанковских расчетов// Банковское право. - 2021.- № 6. - С. 61-68.
24. Сизёмова О.Б. О целях и принципах правового регулирования межбанковских расчетов// Банковское право. - 2020.-№ 2. - С. 57-64.
25. Соловьев Е. Г. Способ и система для перевода денежных средств со счета на счет// Патент на изобретение. – 2021. -№44. – С.22-29.
26. Терещенко А.Д. Платежная система РФ / Терещенко А.Д. // Инновационные идеи молодых исследователей: сборник статей II Международного научно-исследовательского конкурса. - Пенза, 2021. - С. 15-18.
27. Хоменко Е.Г. Инновации в современных банковской и платежных системах России, проблемы и перспективы //Трансформация моделей правового регулирования объектов инновационной инфраструктуры в современном праве: российский и зарубежный опыт.- 2021. -№6. - С. 208-221.
28. Шевчук В.О. Зарубежный опыт межбанковских кредитов и расчетов// Аллея науки. -2020. - Т. 1.- № 1 (40). - С. 175-179.
29. Шоожун С.С. Межбанковские расчеты и их совершенствование// Вестник современных исследований. - 2019.- № 3.20 (30). - С. 111-114.
30. Банк России [Электронный ресурс]//Статистический сборник «Платежный баланс, международная инвестиционная позиция и внешний долг Российской Федерации].- Москва, 2022- Режим доступа: https://cbr.ru/search/?text=%D (дата обращения:11.05.2022).
31. Сбербанк: официальный сайт [Электронный ресурс].- Москва, 2022- Режим доступа: https://www.sberbank.ru/ru/person(дата обращения:13.06.2022).
32. Система межбанковских расчетов [Электронный ресурс].- Режим доступа:https://studme.org/36192/bankovskoe_delo/sistema_mezhbankovskih_raschetov(дата обращения:13.06.2022)
33. Федеральная служба государственной статистики официальный сайт [Электронный ресурс].- Москва, 2022 - Режим доступа: https://rosstat.gov.ru/?%2F(дата обращения:13.06.2022).
34. Консолидированная финансовая отчетность ПАО «СБЕРБАНК России» [Электронный ресурс]- Режим доступа: https://financemarker.ru/fa/fa_reports/2021/SBER202112Y%D0%9C%D0%A1%D0%A4%D0%9E.pdf(дата обращения:13.06.2022)
35. SberPress: «цифровая пресс-служба» [Электронный ресурс] // Сбер в третий раз признан лучшим транзакционным банком Центральной и Восточной Европы. – Москва, 2022.- Режим доступа: https://press.sber.ru/publications/sber-v-tretii-raz-priznan-luchshim-tranzaktsionnym-bankom-tsentralnoi-i-vostochnoi-evropy( дата обращения:13.06.2022).