Оценка надежности кредитной организации на примере АО «Альфа-Банк)

Введение

В нынешних условиях стремительного развития экономики, ее нестабильности, банковская система представляет собой неотъемлемый элемент, состоянием которого определяется экономическая безопасность государства, при которой обеспечивается высокий и устойчивый рост экономических показателей; эффективное удовлетворение экономических потребностей и использование национальных ресурсов.
На сегодняшний день немаловажную роль играют банковские организации. От их финансового состояния, напрямую зависит состояние всей экономики. Коммерческие банки - это кредитное учреждение универсального типа, которое создается в целях привлечения и размещения денег на условиях платности и возвратности, а также в целях осуществления множества иных банковских операций.
В большей мере активами коммерческих банков являются кредиты, которые обеспечивают наибольшее количество доходных статей. Они должны являться в достаточной степени ликвидными, чтобы покрывать всякий отток средств, расходы и убытки и при этом обеспечивать размер прибыли, который был бы приемлем для акционеров. Кроме этого, кредиты также несут некоторые риски. Когда они контролируемые и находятся в рамках финансовых возможностей банка, управление можно считать успешным.
Финансовая надежность коммерческих банков в большей степени зависит от структуры и состава кредитного портфеля банка и процесса управления им. В условиях современной экономики вопросы совершенствования и развития системы управления кредитным портфелем банка с целью минимизации кредитных рисков и обеспечения устойчивого функционирования коммерческих банков приобрели особую актуальность [23, с. 225]
Некачественное управление кредитным портфелем многими коммерческими банками как правило, приводит к росту кредитного риска, снижению доходности от кредитов, что отражается на финансовых результатах работы банков в целом. Для устранения недочетов в управлении кредитными портфелями банков, выявленных за последнее время, необходимо применение новых усовершенствованных методов оптимизации кредитных портфелей коммерческих банков для эффективного функционирования банковской системы [28, с. 216].
Актуальность выбранной темы обусловлена тем, что современные способы оценки кредитоспособности заемщиков показали то, что используемые методики проведения анализа финансового состояния заемщиков несовершенны в кризисный период. В настоящее время в банковском законодательстве России отсутствует общепринятая концепция оценки кредитоспособности заемщиков банков. Зачастую, коммерческие банки сами занимаются разработкой методологической базы для оценки кредитоспособности заемщиков. Рост неплатежей в кризисный период говорит о необходимости совершенствования действующих методик оценки кредитоспособности заемщиков.
Особенности финансовой надежности кредитных организаций рассматривали такие экономисты, как О.И. Лаврушин, В.А. Москвин, А.М. Тавасиев, И.В. Меркулова, Т.Ю. Мазурина и др.
Целью данной работы является оценка финансовой надежности ПАО «Альфа-Банк» и разработка мероприятий по повышению его финансовой надежности.
Задачами работы являются:
- исследование понятия финансовой надежности, ее составляющих и влияющих на нее факторов;
- анализ методов управления финансовой надежностью банка;
- комплексная диагностика финансовой надежности кредитной организации ПАО «Альфа-Банк»;
- обоснование предложений по повышению финансовой надежности ПАО «Альфа-Банк».
Объектом исследования является финансовая надежность банка.
Предметом исследования является комплексная анализ финансовой надежности банка.
Методами исследования послужили метод В.С. Кромонова, рейтинговая и CAMELS системы, коэффициентный анализ надежности банка.
Работа состоит из введения, трех глав, заключения, а также списка использованных источников и литературы. Во введении обосновывается актуальность исследования, ставятся цель и задачи, выделяются предмет и объект исследования. В первой главе «Сущность управления надежностью кредитной организации» рассматриваются понятие финансовой надежности банка, составляющие и определяющие ее факторы, а также методы управления.
Во второй главе «Оценка финансовой надежности кредитной организации ПАО Альфа-Банк» представлено финансово-экономическое положение банка, рассмотрены методики по оценке надежности и ее анализ.
В третьей главе «Мероприятия по повышению финансовой надежности ПАО Альфа-Банк» определяются мероприятия по повышению финансовой надежности банка, приводится обоснование их эффективности. В заключении представлены выводы по работе.

Оглавление

Введение 3
1. Сущность управления надежностью кредитной организации 6
1.1 Необходимость управления надежностью кредитной организации 6
1.2 Показатели, характеризующие финансовую надежность кредитной организации 11
2. Оценка финансовой надежности кредитной организации ПАО Альфа-Банк 23
2.1 Финансово-экономическое положение ПАО Альфа-Банк 23
2.2 Анализ надежности по зарубежной методике CAMELS 25
2.3 Анализ надежности по альтернативным методикам 28
3. Мероприятия по повышению финансовой надежности ПАО Альфа-Банк 39
Заключение 44
Список использованной литературы 46
Приложения 51

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
на тему «Оценка надежности кредитной организации на примере АО «Альфа-Банк)»
Оглавление

Введение 3
1. Сущность управления надежностью кредитной организации 6
1.1 Необходимость управления надежностью кредитной организации 6
1.2 Показатели, характеризующие финансовую надежность кредитной организации 11
2. Оценка финансовой надежности кредитной организации ПАО Альфа-Банк 23
2.1 Финансово-экономическое положение ПАО Альфа-Банк 23
2.2 Анализ надежности по зарубежной методике CAMELS 25
2.3 Анализ надежности по альтернативным методикам 28
3. Мероприятия по повышению финансовой надежности ПАО Альфа-Банк 39
Заключение 44
Список использованной литературы 46
Приложения 51

Список использованной литературы


1. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс] : Федер. закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 31.12.2017 с изм. и дополн. от 28.11.2018). – Режим доступа : http://www.consultant.ru.
2. О порядке проведения Банком России оценки качества систем управления рисками и капиталом, достаточности капитала кредитной организации и банковской группы: Указ. Банка России от 07.12.2015 № 3883-У. – Режим доступа : http://www.consultant.ru.
3. Об акционерных обществах: федер. закон от 26.12.1995 г. № 208-ФЗ (ред. от 15.04.2019) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс» [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс». – Последнее обновление: 04.11.2019.
4. О банках и банковской деятельности: федер. закон от 02.12.1990 года № 395-1 (ред. от 27.12.2018) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс» [Электронный ресурс] / Компания «Консультант Плюс». – Последнее обновление: 27.12.2019.
5. Об оценке экономического положения банков. [Электронный ресурс]: указание Банка России от 03.04.2017 № 4336-У// КонсультантПлюс. Режим доступа: http://www.consultant.ru/ (дата обращения: 26.06.2018).
6. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федер. закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 07.03.2018). – Режим доступа: http://www.consultant.ru. Федеральный закон от 26.07.2006 № 135-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О защите конкуренции».
7. Об обязательных нормативах банков: Инструкция Банка России от 28.06.2017 № 180-И (ред. От 06.12.2017). – Режим доступа: http://www.consultant.ru
8. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело организация деятельности коммерческого банка. Учебник для вузов./ Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая - М.: Юрайт, 2018. - 422 с.
9. Бугаева, А. В. Факторы, оказывающие влияние на удовлетворенность клиента банковским продуктом / А. В. Бугаева, Т. В. Леушина // Инновационная наука. – 2019. – №12. – С. 65–67.
10. Валенцева, Н. И. Рентабельность взаимоотношений банка и клиента / Н. И. Валенцева // Финансовые рынки и банки. – 2019. – № 3. – С. 30–34.
11. Варшанидзе, М. Д. Анализ состояния нормативов ликвидности ведущих банков России / М. Д. Варшанидзе, О. С. Гасанов // Экономика и бизнес: теория и практика. – 2021. – №10-1.
12. Гамукин, В. В. Выявление особенностей сберегательного и кредитного поведения населения в регионах России / В. В. Гамукин // Экономика региона. – 2020. – Т. 16, № 3. – С. 1003-1017.
13. Голованова, Е. А. Построение индикатора неопределенности по отношению к корректировке денежно-кредитной политики Банка России на основе новостных источников / Е. А. Голованова, А. В. Зубарев // Бизнесинформатика. – 2020. – № 4. – С. 62–75.
14. Грачева, Е. Ю. Банковское право Российской Федерации: учеб. пособие / отв. ред. Е. Ю. Грачева. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2018. – 399 с. Жуков, Е. Ф. Банковское дело: учеб. для бакалавров / под ред. Е. Ф. Жукова, Ю. А. Соколова. – М.: Юрайт, 2018. – 590 с. 37.Кудашева, Ю.С. Оценка конкурентоспособности коммерческих банков / Ю.С. Кудашева –Деньги и кредит – 2018. - № 11 – 462 с.
15. Дворецкая, Ю. А. Методы анализа бухгалтерской (финансовой) отчетности банков в российской и международной практике: сравнительный аспект / Ю. А. Дворецкая, Н. Н. Ковалева, О. Н. Кузнецова // Вестник БГУ. – 2020. – №1. – С. 128–136.
16. Емадаков, Р. Ю. Анализ факторов формирования конкурентоспособности банковского продукта (услуги) / Р.Ю. Едмакова // Вестник Марийского государственного университета. Серия «Сельскохозяйственные науки. Экономические науки». – 2020 г. №1 (21).
17. Емадаков, Р. Ю. Анализ факторов формирования конкурентоспособности коммерческого банка / Р. Ю. Емадаков // Вестник Марийского государственного университета. Серия «Сельскохозяйственные науки. Экономические науки». – 2019. – Т. 5. № 4. – С. 449–459.
18. Ковригина, П.С. Виды банковских продуктов и услуг для физических лиц / П.С. Ковригина, Т.В. Фурсова // Научные известия. 2018. №13.
19. Лаврушин, О.И. Кредит и экономический рост / О. И. Лаврушин – Банковское дело. – 2018. – № 1.– 145 с.
20. Лаврушин, О.И. Роль кредита и модернизация деятельности банков в сфере кредитования: монография / под ред. О. И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2018. – 267 с.
21. Лунтовский, Г.И. Современное состояние корпоративного управления в кредитных организациях Российской Федерации и перспективы его совершенствования / Г.И. Лунтовский – «Деньги и кредит» № 2, 2018 г.– 282 с. Лысенко, Д.В. Комплексный финансово-экономический анализ деятельности коммерческого банка / Д.В. Лысенко – Вестник Московского университета. Сер 6. 2017. № 5.
22. Любушин, Н. П. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия: Учебное пособие для вузов / Н. П. Любушин, В. Б. Лещева, В. Г. Дьякова – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 471с. 46.Набиев, Р. А. Финансовая политика России. / Р. А. Набиев, Г. А. Тактаров – М.: Финансы и статистика, 2017г.– 307 с. 63
23. Махачев, Д. М. Анализ современного состояния и кредитования населения в РФ / Д. М. Махачев, М. А. Акаева // АНИ: экономика и управление. 2020. № 1. – С. 225–227.
24. Наточеева, Н. Н. Банковское дело: учебник для бакалавров / под ред. Н.Н. Наточеевой. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Дашков и К, 2019. — 270 с.
25. Рамзаева, Е.П. Обзор методик оценки конкурентоспособности банковского сектора // Вестник Сургутского государственного университета. 2020. № 4. С. 34–39.
26. Самойлов, Г.О. Банковская конкуренция / Г.О. Самойлов, А.Г. Бачалов. – М.: Экзамен, 2002. – 10 с
27. Семенова, Н. Н. Оценка устойчивости развития коммерческого банка на основе метода анализа иерархий / Н. Н. Семенова, И. А. Иванова, А. А. Василькина // Финансы: теория и практика. – 2021. – № 4. – С. 121–135.
28. Семенова, Н. Н. Оценка устойчивости развития коммерческого банка на основе метода анализа иерархий / Н. Н. Семенова, И. А. Иванова, А. А. Василькина // Финансы: теория и практика. – 2021. – № 4. – С. 121–135. 82
29. Тавасиев, А. М. Банковское дело: управление кредитной организацией : учеб. пособие / А. М. Тавасиев. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Дашков и К, 2018. – 639 с.
30. Ткаченко, Т. Л. Совершенствование подходов к оценке управления ликвидностью кредитных организаций (региональный опыт экспертной оценки) / Т. Л. Ткаченко – Деньги и кредит – 2018. - № 1 – 467 с.
31. Чалдаева, Л. А. Финансы, денежное обращение и кредит: учеб. для бакалавров / под ред. Л. А. Чалдаевой. – М.: Юрайт, 2018. – 540 с.
32. Чемагин, И.А. Пути повышения финансовой устойчивости предприятия для обеспечения экономической безопасности / И.А. Чемагин // Журнал экономических исследований. – 2017. – Т. 3. – № 2. – С. 57–62.
33. Шевченко, И.В. Факторы, влияющие на финансовую устойчивость предприятия / И.В. Шевченко, А.А. Бутрымова // В сборнике: Интеграция теории, методологии и практики в современных науках и образовании. Материалы итоговой международной научно–практической конференции за 2017г. – 2018. – С. 278–287.
34. Шеремет, А.Д. Методика финансового анализа / А.Д. Шеремет, Р.С. Сайфулин, Е.В. Негашев. – М.: ИНФРА М, 2016. – 387 с.
35. Щербакова, Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составляемой по российским и международным стандартам)
36. Щербакова Г.Н . – Москва: Вершина, 2018. – 464 с.
37. CAMELS Rating System URL [Электронный ресурс]: http://www.investopedia.com/terms/c/camelrating.asp (Дата обращения: 27.05.2023)
38. Анализ банков. Портал банковского аналитика / analizbankov.ru [сайт] – 2022. – URL: https://analizbankov.ru/index.php (Дата обращения 10.06.2023)
39. Методика В. Кромонова. [Электронный ресурс] URL: http://www.profile.ru/ forum.php?item=4414#msg
40. АО «Альфа-Банк» [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://alfabank.ru/
41. Методика оценки рейтинга кредитоспособности банка / АО «Эксперт РА» [сайт]. – 2023.– URL: http://www.raexpert.ru/ratings/bankcredit/method (дата обращения: 27.05.2023)