Автор24

Информация о работе

Подробнее о работе

Страница работы

Роль судебно экономической экспертизы в противодействии отмыванию доходов, полученных незаконным путём и противодействии финансированию терроризма

  • 78 страниц
  • 2019 год
  • 0 просмотров
  • 0 покупок
Автор работы

karacha

5500 ₽

Работа будет доступна в твоём личном кабинете после покупки

Гарантия сервиса Автор24

Уникальность не ниже 50%

Фрагменты работ

Поэтому в работе бухгалтерская экспертиза рассматривается с позиции
внесудебной, как институт более общего обеспечения всесторонней защиты
экономических интересов участников хозяйственного процесса в рыночной
экономике. В новой экономике предприятия действуют на базе многообразия
форм собственности и с применением различных организационно-правовых
форм предпринимательской деятельности. Изучение их работы, направленное
на выявление, пресечение, анализ правонарушений, основанное на экспертном
исследовании достоверности учетной и отчетной информации, представляет
содержание бухгалтерской экспертизы. Перед бухгалтерской экспертизой
ставится задача определения механизма несоответствия первичных документов бухгалтерского учета и отчетности фактическим хозяйственным
операциям и результатам финансово- хозяйственной деятельности
экономического субъекта.
Одновременно бухгалтерская экспертиза должна дать оценку
способности бухгалтерского учета быть основой управленческой,
аналитической и контрольной деятельности предприятия. В этой связи
проблемы бухгалтерской экспертизы отчетности хозяйствующего субъекта
представляют широкую область, требующую глубокого теоретического
исследования и значительной проработки, что и делает актуальным тему
данной работы.

Введение..................................................................................................... 3
1. Значение судебно-экономических экспертиз при расследовании
преступлений и их место в системе специальных экономических знаний 6
1.1. Понятие судебно-экономической экспертизы как самостоятельного
класса экспертиз................................................................................................... 6
1.2. Классификация судебно-экономических экспертиз........................ 10
1.3. Роль судебной экономической экспертизы в противодействии
отмыванию доходов, полученных незаконным путем, в России ................... 20
2. Методика и способы исследования хищения денежных средств и
дальнейшая их легализации........................................................................... 26
2.1. Методика проведения экспертизы по хищению денежных средст 26
2.2.Методика выявления хищения денежных средств и
противодействие их легализации ...................................................................... 34
2.3. Методы противодействия финансирования терроризма и способы
их выявления ...................................................................................................... 39
3. Исследование выявления финансирования терроризма и
легализации имущества полученного не законным путем........................ 45
3.1. Исследования операций по движению денежных средств,
полученных незаконным путем, в кассе и на расчетных счетах и дальнейшая
их легализация.................................................................................................... 45
3.2. Экспертное исследование фактов хищения денежных средств
полученных не законным путем в кассах и на расчетных счетах и дальнейшая
их легализация.................................................................................................... 51
3.3. Способы и методы финансирования терроризма ............................ 63
Заключение.............................................................................................. 66
Список литературы................................................................................ 68
Приложения ............................................................................................ 73

Вкр по дисциплине судебная экономическая экспертиза, теоретические и практические аспекты, с реальной практикой из гумвд.

Конституция Российской Федерации (принята всенародным
голосованием 12 декабря 1993 г.) (с учетом поправок, внесенных законами РФ
о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 №6-ФКЗ, от 30.12.2008 №7-ФКЗ)
// Собрание законодательства РФ. изд. ЮРИСТ. М. 2014 г. 629 с.
2. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть первая введена в
действие с 1 января 1999 г. Федеральным Законом от 31 июля 1998 г. №146-
ФЗ, в ред. Федеральных законов от 9 июля 1999 г. №155-ФЗ, от 2 января 2000
- №13-ФЗ. Часть вторая введена в действие с 1 января 2001 г. Федеральным
законом от 5 августа 2000 г. № 118-ФЗ.
3. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 №63-ФЗ
(в ред.от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 12.11.2018).
4. Федеральный закон № 73-ФЗ «О государственной судебно￾экспертной деятельности в Российской Федерации» от 31.05.2001 г.
5. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. №115-ФЗ «О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма» (с изменениями и
дополнениями) по сост. на 10.11.2014. Источник: правовая система ГАРАНТ.
6. Федеральный Закон от 07.08.2001 №121-ФЗ «О внесении
изменений и дополнений в законодательные акты Российской Федерации в
связи с принятием Федерального Закона «О противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма». Источник: Правовая система ГАРАНТ.
7. Федеральный закон от 21.11.1996 г. №129-ФЗ «О бухгалтерском
учете» // СЗ РФ. 1996. №48. Ст.5369.
8. Федеральный закон от 07.08.2001 г. №119-ФЗ «Об аудиторской
деятельности» // СЗ РФ. 2001. №33 (4.1). Ст.3422.
9. Федеральный закон «О государственной судебно-экспертной
деятельности в Российской Федерации» от 31.05.2001г., №73-Ф3 (в ред.
Федерального закона от 30.12.2001г. № 196-ФЗ).
10. Приказ Минфина РФ от 31.10.2000 N 94н (ред. от 08.11.2010) «Об
утверждении Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной
деятельности организаций и Инструкции по его применению»
11. Приказ Минфина РФ от 6 мая 1999 г. N 32н "Об утверждении
Положения по бухгалтерскому учету "Доходы организации" ПБУ 9/99"
12. Приказ Минфина РФ от 6 мая 1999 г. N 33н "Об утверждении
Положения по бухгалтерскому учету "Расходы организации" ПБУ 10/99

13. Положения по бухгалтерскому учету «Отчет о движении
денежных средств» ПБУ 23/2011
14. Указ Президента Российской Федерации от 01.11.2001 г. №1263 в
ред. от 22.03.2005 г. с изм. и доп. «Об уполномоченном органе по
противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма», Источник: Правовая
система Консультант Плюс.
15. Положение Банка России от 04.01.2003 №207-П «О порядке
представления кредитными организациями в уполномоченный орган
сведений, предусмотренных федеральным законом «О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма». Источник: Правовая система ГАРАНТ.
16. Приказ Минфина России «Об утверждении плана счетов
бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и
инструкции по его применению» от 31.10.2000 г. №-94-н (в ред. Приказа
Минфина России от 07.05.2003 № 38-н).
17. Авдеева, Г.К. Судебная экспертиза: современное состояние и
тенденции развития / Г.К. Авдеева // Преступность в Западной Сибири:
актуальные проблемы профилактики и расследования преступлений : сб.
статей по итогам Всеросc. науч.-практ. конф. (г. Тюмень, 28 февр. – 1 марта
2013 г.). – Тюмень : Изд-во ТГУ, 2013. – С. 73–77.
18. Агеева, О.А. Бухгалтерский учет и анализ: Учебник для
академического бакалавриата / О.А. Агеева, Л.С. Шахматова. - Люберцы:
Юрайт, 2016. - 509 c.
19. Атанесян Г. А., Голубятников С. П. Судебная бухгалтерия:
Учебник. — М.: Юрид. лит., 2018.
20. Белуха Н.Т. Судебно-бухгалтерская экспертиза: Учебное пос. М.:
Дело, 2017
21. Бочкова Л.И., Новак О.Э., Савинов С.В. Судебная бухгалтерия.
Общая часть: Учебное пособие. – М.: Дашков и К, 2017."

Форма заказа новой работы

Не подошла эта работа?

Закажи новую работу, сделанную по твоим требованиям

Оставляя свои контактные данные и нажимая «Заказать Выпускную квалификационную работу», я соглашаюсь пройти процедуру регистрации на Платформе, принимаю условия Пользовательского соглашения и Политики конфиденциальности в целях заключения соглашения.

Фрагменты работ

Поэтому в работе бухгалтерская экспертиза рассматривается с позиции
внесудебной, как институт более общего обеспечения всесторонней защиты
экономических интересов участников хозяйственного процесса в рыночной
экономике. В новой экономике предприятия действуют на базе многообразия
форм собственности и с применением различных организационно-правовых
форм предпринимательской деятельности. Изучение их работы, направленное
на выявление, пресечение, анализ правонарушений, основанное на экспертном
исследовании достоверности учетной и отчетной информации, представляет
содержание бухгалтерской экспертизы. Перед бухгалтерской экспертизой
ставится задача определения механизма несоответствия первичных документов бухгалтерского учета и отчетности фактическим хозяйственным
операциям и результатам финансово- хозяйственной деятельности
экономического субъекта.
Одновременно бухгалтерская экспертиза должна дать оценку
способности бухгалтерского учета быть основой управленческой,
аналитической и контрольной деятельности предприятия. В этой связи
проблемы бухгалтерской экспертизы отчетности хозяйствующего субъекта
представляют широкую область, требующую глубокого теоретического
исследования и значительной проработки, что и делает актуальным тему
данной работы.

Введение..................................................................................................... 3
1. Значение судебно-экономических экспертиз при расследовании
преступлений и их место в системе специальных экономических знаний 6
1.1. Понятие судебно-экономической экспертизы как самостоятельного
класса экспертиз................................................................................................... 6
1.2. Классификация судебно-экономических экспертиз........................ 10
1.3. Роль судебной экономической экспертизы в противодействии
отмыванию доходов, полученных незаконным путем, в России ................... 20
2. Методика и способы исследования хищения денежных средств и
дальнейшая их легализации........................................................................... 26
2.1. Методика проведения экспертизы по хищению денежных средст 26
2.2.Методика выявления хищения денежных средств и
противодействие их легализации ...................................................................... 34
2.3. Методы противодействия финансирования терроризма и способы
их выявления ...................................................................................................... 39
3. Исследование выявления финансирования терроризма и
легализации имущества полученного не законным путем........................ 45
3.1. Исследования операций по движению денежных средств,
полученных незаконным путем, в кассе и на расчетных счетах и дальнейшая
их легализация.................................................................................................... 45
3.2. Экспертное исследование фактов хищения денежных средств
полученных не законным путем в кассах и на расчетных счетах и дальнейшая
их легализация.................................................................................................... 51
3.3. Способы и методы финансирования терроризма ............................ 63
Заключение.............................................................................................. 66
Список литературы................................................................................ 68
Приложения ............................................................................................ 73

Вкр по дисциплине судебная экономическая экспертиза, теоретические и практические аспекты, с реальной практикой из гумвд.

Конституция Российской Федерации (принята всенародным
голосованием 12 декабря 1993 г.) (с учетом поправок, внесенных законами РФ
о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 №6-ФКЗ, от 30.12.2008 №7-ФКЗ)
// Собрание законодательства РФ. изд. ЮРИСТ. М. 2014 г. 629 с.
2. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть первая введена в
действие с 1 января 1999 г. Федеральным Законом от 31 июля 1998 г. №146-
ФЗ, в ред. Федеральных законов от 9 июля 1999 г. №155-ФЗ, от 2 января 2000
- №13-ФЗ. Часть вторая введена в действие с 1 января 2001 г. Федеральным
законом от 5 августа 2000 г. № 118-ФЗ.
3. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 №63-ФЗ
(в ред.от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 12.11.2018).
4. Федеральный закон № 73-ФЗ «О государственной судебно￾экспертной деятельности в Российской Федерации» от 31.05.2001 г.
5. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. №115-ФЗ «О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма» (с изменениями и
дополнениями) по сост. на 10.11.2014. Источник: правовая система ГАРАНТ.
6. Федеральный Закон от 07.08.2001 №121-ФЗ «О внесении
изменений и дополнений в законодательные акты Российской Федерации в
связи с принятием Федерального Закона «О противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма». Источник: Правовая система ГАРАНТ.
7. Федеральный закон от 21.11.1996 г. №129-ФЗ «О бухгалтерском
учете» // СЗ РФ. 1996. №48. Ст.5369.
8. Федеральный закон от 07.08.2001 г. №119-ФЗ «Об аудиторской
деятельности» // СЗ РФ. 2001. №33 (4.1). Ст.3422.
9. Федеральный закон «О государственной судебно-экспертной
деятельности в Российской Федерации» от 31.05.2001г., №73-Ф3 (в ред.
Федерального закона от 30.12.2001г. № 196-ФЗ).
10. Приказ Минфина РФ от 31.10.2000 N 94н (ред. от 08.11.2010) «Об
утверждении Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной
деятельности организаций и Инструкции по его применению»
11. Приказ Минфина РФ от 6 мая 1999 г. N 32н "Об утверждении
Положения по бухгалтерскому учету "Доходы организации" ПБУ 9/99"
12. Приказ Минфина РФ от 6 мая 1999 г. N 33н "Об утверждении
Положения по бухгалтерскому учету "Расходы организации" ПБУ 10/99

13. Положения по бухгалтерскому учету «Отчет о движении
денежных средств» ПБУ 23/2011
14. Указ Президента Российской Федерации от 01.11.2001 г. №1263 в
ред. от 22.03.2005 г. с изм. и доп. «Об уполномоченном органе по
противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма», Источник: Правовая
система Консультант Плюс.
15. Положение Банка России от 04.01.2003 №207-П «О порядке
представления кредитными организациями в уполномоченный орган
сведений, предусмотренных федеральным законом «О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма». Источник: Правовая система ГАРАНТ.
16. Приказ Минфина России «Об утверждении плана счетов
бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и
инструкции по его применению» от 31.10.2000 г. №-94-н (в ред. Приказа
Минфина России от 07.05.2003 № 38-н).
17. Авдеева, Г.К. Судебная экспертиза: современное состояние и
тенденции развития / Г.К. Авдеева // Преступность в Западной Сибири:
актуальные проблемы профилактики и расследования преступлений : сб.
статей по итогам Всеросc. науч.-практ. конф. (г. Тюмень, 28 февр. – 1 марта
2013 г.). – Тюмень : Изд-во ТГУ, 2013. – С. 73–77.
18. Агеева, О.А. Бухгалтерский учет и анализ: Учебник для
академического бакалавриата / О.А. Агеева, Л.С. Шахматова. - Люберцы:
Юрайт, 2016. - 509 c.
19. Атанесян Г. А., Голубятников С. П. Судебная бухгалтерия:
Учебник. — М.: Юрид. лит., 2018.
20. Белуха Н.Т. Судебно-бухгалтерская экспертиза: Учебное пос. М.:
Дело, 2017
21. Бочкова Л.И., Новак О.Э., Савинов С.В. Судебная бухгалтерия.
Общая часть: Учебное пособие. – М.: Дашков и К, 2017."

Купить эту работу

Роль судебно экономической экспертизы в противодействии отмыванию доходов, полученных незаконным путём и противодействии финансированию терроризма

5500 ₽

или заказать новую

Лучшие эксперты сервиса ждут твоего задания

от 3000 ₽

Гарантии Автор24

Изображения работ

Страница работы
Страница работы
Страница работы

Понравилась эта работа?

или

25 декабря 2022 заказчик разместил работу

Выбранный эксперт:

Автор работы
karacha
4.6
Купить эту работу vs Заказать новую
0 раз Куплено Выполняется индивидуально
Не менее 40%
Исполнитель, загружая работу в «Банк готовых работ» подтверждает, что уровень оригинальности работы составляет не менее 40%
Уникальность Выполняется индивидуально
Сразу в личном кабинете Доступность Срок 1—6 дней
5500 ₽ Цена от 3000 ₽

5 Похожих работ

Выпускная квалификационная работа

Бухгалтерский учет формирования и движения собственного капитала организации

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
1500 ₽
Выпускная квалификационная работа

Бухгалтерский учёт и контроль материально-производственных запасов организации (На примере ООО АРКА)

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
1500 ₽
Выпускная квалификационная работа

Формирование отчета о финансовых результатах

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
1500 ₽
Выпускная квалификационная работа

Бухгалтерский учет и контроль денежных средств организации

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
1500 ₽
Выпускная квалификационная работа

Бухгалтерский баланс: виды, строение, порядок формирования показателей и его аналитические возможности

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
1500 ₽

Отзывы студентов

Отзыв alstepina201468 об авторе karacha 2020-08-12
Выпускная квалификационная работа

Отзыв исключительно положительный, молодой человек выполнил работу быстро, отправлял по главам, были мизерные замечания куратора, и исправил всё быстро. В общем, я бы рекомендовала его всем подряд как самого наилучшего исполнителя!

Общая оценка 5
Отзыв white2000 об авторе karacha 2020-06-19
Выпускная квалификационная работа

Спасибо автору, выполнила не одну работу, все на отлично. Работы сданы своевременно, замечания быстро переделывались

Общая оценка 5

другие учебные работы по предмету

Готовая работа

Бухгалтерский учет и аудит дебиторской задолженности ( на примере ООО "Завод Невский Ламинат")

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
2800 ₽
Готовая работа

Учет и аудит расчетов с персоналом по оплате труда ( на примере любой организации г. Москвы)

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
2800 ₽
Готовая работа

Формирование учетной политики. Анализ и аудит ее влияния на финансовые результаты в ООО «СтройГарант-М» г.Москва

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
2240 ₽
Готовая работа

Страховые взносы во внебюджетные фонды: учет и аудит на примере ООО «АЙСИЭН Сервис Инжиниринг»

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
1350 ₽
Готовая работа

Анализ управления основными средствами

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
990 ₽
Готовая работа

Учет и аудит движения денежных средств на примере предприятия ООО «Спартак»

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
1450 ₽
Готовая работа

Инвестиции в капитальные вложения их оценка и учет

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
3300 ₽
Готовая работа

Бухгалтерский и налоговый учет расходов на прмере строительной организации ЗАО "СМУ-Строй"

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
2800 ₽
Готовая работа

Бухгалтерский учет и налогообложение оплаты труда в условиях использования интернет-сервисов

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
800 ₽
Готовая работа

Особенности организации учета и аудита на малом предприятии.

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
2800 ₽
Готовая работа

Анализ и оценка эффективности затрат на оплату труда в организации (на материалах ООО «Титан»)

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
2000 ₽
Готовая работа

Учет производства и реализации продукции организации

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
1800 ₽