Спасибо автору за креативные презентации! Очень они порадовали. Также отмечу, что автор оперативно вносит исправления, когда нужно. Мерси!
Информация о работе
Подробнее о работе
Коммерческий банк:организация деятельности в современной экономике.
- 80 страниц
- 2017 год
- 207 просмотров
- 0 покупок
Гарантия сервиса Автор24
Уникальность не ниже 50%
Фрагменты работ
ВВЕДЕНИЕ
В настоящее время коммерческие банки вынуждены организовывать свою работу в достаточно сложных обстоятельствах. В мире происходит множество противоречивых, кризисных и трудно прогнозируемых экономических и политических процессов, и большинство банков оказываются в самых эпицентрах этих процессов.
Актуальность темы исследования заключается в том, что коммерческий банк является специфическим финансовым институтом, который работает в большинстве своем со средствами вкладчиков, в связи с этим он является ответственным за денежные средства, которые ему доверили. Каждый вкладчик хочет быть уверенным в сохранности своих вложений, для этого ему перед размещением своих средств в банк необходимо иметь информацию о финансовой устойчивости коммерческой организации, ее надежности. Для подтверждения устойчивости и надежности банк должен постоянно оценивать свое финансовое состояние на предмет своевременного выявления и предотвращения неких отклонений, которые в будущем могут нанести непоправимый ущерб его клиентам. Иными словами, результаты, полученные в ходе оценки своего финансового состояния, являются для коммерческого банка гарантом непрерывности и эффективности деятельности. Также банку необходимо оценивать свое финансовое состояние для прогнозирования позиций на рынке капитала и темпов своего развития.
Основная цель деятельности банка – получение максимальной прибыли при обеспечении устойчивого длительного функционирования и прочной позиции на рынке. Размер полученной банком прибыли или убытка концентрированно отражает в себе результаты всех его активных и пассивных операций. Поэтому изучение прибыли, ее составляющих и факторов, влияющих на ее динамику, занимает одно из центральных мест в анализе деятельности коммерческого банка (КБ). Размер прибыли зависит главным образом от объема полученных доходов и суммы произведенных расходов.
Актуальность темы настоящей работы обусловлена отсутствием в условиях глобального финансового кризиса комплексных систематизированных аналитических исследований целенаправленного процесса функционирования коммерческого банка в условиях неопределенности и неполноты информации и управления его доходностью с учетом банковского риска финансовых операций и необходимости трансферта ценообразования для его хеджирования.
Целью работы является комплексная оценка финансового состояния АО «Россельхозбанк» и разработка предложений по их улучшению.
Для достижения поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи:
1) определить сущность понятия «оценка финансового состояния» коммерческого банка;
2) проанализировать разработанные отечественные и зарубежные модели и методики оценки доходности коммерческого банка;
3) оценить финансовое состояние кредитной организации различными способами на примере АО «Россельхозбанк»;
4) предложить меры и пути совершенствования внутренней методики оценки финансового состояния АО «Россельхозбанк».
В качестве предмета исследования выступает финансовое состояние коммерческого банка.
Под объектом подразумевается финансовая деятельность АО «Россельхозбанк».
Теоретической базой при написании работы выступили труды отечественных и зарубежных ученых и специалистов в области разработок методик оценок финансового состояния коммерческих банков, такие как О.И. Лаврушин, И.В. Ларионова, Р. Брейли, Р. Дженкинс.
Информационной базой для оценки финансового состояния выступили аналитическая отчетность, внутренняя документация АО «Россельхозбанк».
Содержание
ВВЕДЕНИЕ 4
ГЛАВА 1. Теоретические аспекты анализа деятельности коммерческого банка в современных условиях 7
1.1 Значение и задачи анализа деятельности коммерческого банка 7
1.2. Методические основы анализа прибыли коммерческого банка 11
Выводы по первой главе 17
ГЛАВА 2. Организация деятельности АО «Россельхозбанк» 19
2.1 Общая характеристика банка АО «Россельхозбанк» 19
2.2 Анализ деятельности банка 24
2.3 Проблемы и перспективы деятельности банка в современной экономике 40
Выводы по второй главе 54
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 56
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ………………………………………………………….59
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
По результатам анализа методов оценки собственного капитала коммерческого банка для банков лучшими вариантами будет использовать при оценке собственного капитала метод рыночной стоимости и комплексный метод оценки собственного капитала как наиболее реалистично отражающие текущее экономическое состояние банков методы, без приукрашиваний, как, например, метод балансовой стоимости.
Также в целях анализа эффективности политики управления собственными средствами банка производят расчеты по модели компании «Дюпон», которую применяют для факторного анализа рентабельности собственного капитала организации (в том числе и банков), данная модель отражает взаимосвязь между рентабельностью собственного капитала и ключевыми финансовыми показателями организации.
Понятие достаточность банковского капитала определяет общую оценку надежности коммерческого банка, его степени подверженности риску. Чем больше доля рискованных активов в балансе коммерческого банка, тем больше должна быть величина его собственного капитала. Тем не менее, чрезмерное наращивание собственного капитала негативно влияет на деятельность коммерческого банка, что не будет являться положительным фактором.
Для оценки достаточности величины капитала банка применяются различные методы. Одним из самых известных показателей является отношение собственного капитала к величине депозитов.
Банковская политика в сфере управления собственным капиталом – совокупность действий, которые направлены на достижение компромисса между рискованностью и доходностью операций коммерческого банка, а также связанных с выбором, обоснованием наиболее выгодного способа размещения собственных средств банка с учетом выбранной стратегии.
В балансе АО «Россельхозбанк» отражаются состояние собственных и привлеченных средств банка, а также их размещение в кредитные и другие активные операции. Наблюдается увеличение валюты баланса, что свидетельствует о расширении деятельности банка рынке банковских услуг. Также во всех периодах АО «Россельхозбанк» получает прибыль, что является главной целью деятельности любого коммерческого банка. По данным баланса осуществляется контроль за аккумулированием и размещением денежных ресурсов банка; состоянием кредитных, расчетных, кассовых и других банковских операций; правильностью отражения этих операций в бухгалтерском учете.
Для реализации своей кредитной политики АО «Россельхозбанк» использует модель оптимальной кредитной политики, тесно увязанную с процентной политикой, с анализом своей ресурсной базы, с взаимоотношениями с клиентами по проблемным ссудам и с управлением рисками.
Анализ показал, что АО «Россельхозбанк» способен удовлетворить своих клиентов в долгосрочных ресурсах, что повышает его репутацию на рынке.
Банк наращивает кредитный портфель высокими темпами, кредитный портфель возрастает в основном за счет рискованных кредитных размещений.
Все коэффициенты доходности и качества управления кредитным портфелем банка находятся в рамках допустимых значений, что свидетельствует о высоком уровне доходности и качества управления кредитным портфелем АО «Россельхозбанк».
С целью минимизации уровня кредитного риска и повышения качества кредитного портфеля АО «Россельхозбанк» предложено снизить удельный вес негативно классифицированных кредитных операций в объеме кредитного портфеля банка, ужесточить лимиты кредитования, регулярно проводить мониторинг кредитных операций и кредитного портфеля в целом.
Из-за развития банковской конкуренции у АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК», как и большинства российских банков, возникла проблема ограниченности ресурсов, что привело к тесной привязке к определенным клиентам. Если круг этих клиентов-вкладчиков достаточно узок, то зависимость от них банка очень высока.
-
Форма заказа новой работы
Не подошла эта работа?
Закажи новую работу, сделанную по твоим требованиям
