Автор24

Информация о работе

Подробнее о работе

Страница работы

Управление кредитными рисками

  • 71 страниц
  • 2015 год
  • 112 просмотров
  • 0 покупок
Автор работы

EkaterinaKonstantinovna

Большой опыт в написании работ, очень давно работаю на этом ресурсе, выполнила более 15000 заказов

2240 ₽

Работа будет доступна в твоём личном кабинете после покупки

Гарантия сервиса Автор24

Уникальность не ниже 50%

Фрагменты работ

Введение

Актуальность тематики настоящей работы обусловлена следующими причинами. Кредитные операции – это самая доходная статья деятельности коммерческого банка. За счет именно этого источника формируется большая часть чистой прибыли, направляемой на выплату дивидендов по акциям и перечисляемой в резервные фонды банка.
Коммерческие банки предоставляют кредиты физическим и юридическим лицам из заемных и собственных ресурсов. Средства коммерческого банка формируются из:
1) клиентских денег на текущих, срочных, расчетных и иных счетах;
2) межбанковского кредита;
3) мобилизованных банком средств во временное пользование посредством выпуска долговых бумаг и т. п.
В тоже время, упомянутые операции коммерческих банков сопровождаются кредитными рисками.
Кредитный риск – это непогашение заемщиком процентов по кредиту и основного долга, риск процентных ставок (их повышения или снижения) и т. п.
Управление рисками, в том числе кредитными, является в банковском деле основным. Хотя первоначально коммерческие банки только принимали деньги на депозитные счета; но они быстро развивались, став посредниками в процессе передаче средств, приняв на себя, тем самым, другие риски, в том числе и кредитный. Со временем, кредит стал базисом и основой банковского дела, по которому выносили суждения о качестве работы коммерческого банка. Особого внимания здесь заслуживает управления кредитным риском, поскольку от качества этого управления зависит успех всей работы коммерческого банка. Исследования банкротств коммерческих банков по всему миру убедительно свидетельствуют, что ключевой причиной банкротств явилось низкое качество банковских активов. Основополагающим элементами эффективного управления кредитными рисками являются:
1) хорошо развитые и продуманные процедуры и кредитная политика коммерческого банка;
2) хорошее управление портфелем;
3) эффективный контроль за процессом выдачи кредитов;
4) хорошо подготовленный для этой работы персонал (возможно, что это наиболее важно).
Кредитный риск – один из важнейших рисков в деятельности коммерческого банка, в его основе лежит возможность невозврата заемщиком кредитору ссуженной стоимости.
Кредитному риску подвержены не только ссудные, но и другие операции, в которых присутствует переданная стоимость, например, учет векселей, продажа финансовых активов с отсрочкой платежа, финансирование под уступку денежного требования (факторинг) и т.д. Назовем подобные сделки операциями кредитного характера.
Кредитный риск для банка не является только внутренним риском кредитора, так как напрямую связан с теми рисками, которые на себя принимают и несут контрагенты банка. Поэтому управление кредитными риском (их минимизация и нивелирование) предполагает как оценку его "внутреннего" компонента (например, связанного со степенью диверсификации банковского кредитного портфеля), так и анализ всех рисков заемщиков, которым банк выдает кредиты.
Ссудные операции и операции кредитного характера связаны с исполнением финансовых обязательств. Именно присутствие финансового обязательства в активе и свидетельствует о его подверженности кредитному риску. При этом для ссудных операций наличие финансового обязательства у заемщика будет являться следствием передачи ссужаемой стоимости от кредитора к заемщику.
Прибыльность деятельности коммерческого банка непосредственно зависит от кредитного риска, поскольку на оценку кредитной части портфеля банковских активов оказывают влияние, в значительной степени, неполный возврат или невозврат выданных банков кредитов, что, в свою очередь, отражается на оценки собственного капитала коммерческого банка.
Избежать кредитного риска коммерческому банку позволяет, анализ условий выдачи ссуд, контроль за финансовым состоянием и финансовыми результатами заемщика, тщательный отбор заемщиков, способностью и готовностью заемщиков погасить кредит и проценты по нему. Выполнение всех вышеперечисленных условий гарантирует прибыльное проведение осуществление банковской операции – выдачи кредитов физическим и юридическим лицам. Принятие коммерческих рисков – это основа банковского дела. Коммерческие банки имеют успех в своем бизнесе только тогда, когда кредитные риски, ими принимаемые, контролируемы, разумны и находятся в границах их компетенций и финансовых возможностей. Активы банка, в основном, кредиты, должны обладать достаточной степенью ликвидности для того, чтобы, в случае необходимости, покрыть расходы и убытки, любой отток средств, при этом, обеспечить приемлемый для банка и его акционеров размер прибыли. Реализация этих целей должна быть положена в основу политики любого банка по принятию на себя рисков и по управлению ими.
Итак, цель настоящей работы – выработать рекомендации по снижению кредитных рисков для конкретной банковской организации.
Объектом исследования в настоящей работе выступает кредитная деятельность ОАО «Сбербанк России»; предметом исследования – снижение кредитных рисков этого банка.
Задачи работы:
Описать понятие и классификацию виды рисков,
1) определить методы управления и оценки рисков,
2) выявить проблемы управления рисками, связанные с профессиональной банковской и российской общегосударственной спецификой,
3) охарактеризовать кредитный портфель Дзержинского отделения Сбербанка России;
4) выработать рекомендации по снижению кредитных рисков для рассматриваемого банка.
Итак, в данной работе на основе российского опыта будут рассмотрены методы управления кредитными рисками, позволяющие их максимально уменьшить. Несколько подробнее будут изложены вопросы, касающиеся анализа кредитного риска, активов и кредитного портфеля, т. к. с данными вопросами мне приходилось встречаться в ходе моей преддипломной практики. С целью подробного изложения указанной проблемы мною были использованы статьи и материалы, появившиеся в последнее время и отражающие суть данной проблемы на современном уровне. С целью соблюдения банковской тайны мною введен поправочный коэффициент. Структура и динамика данных при этом не изменилась.


Содержание




Введение 3
1. Теоретические основы управление кредитными рисками 6
1.1. Понятие и классификации кредитных рисков 6
1.2. Методы управления кредитными рисками 16
2. Анализ управление кредитными рисками в ОАО «Сбербанк России» 24
2.1. Краткая характеристика деятельности ОАО «Сбербанк России» 24
2.2. Анализ состояния кредитного портфеля Дзержинского отделения Сбербанка России 28
2.3. Анализ эффективность системы управления кредитными рисками ОАО «Сбербанк России» (на примере Дзержинского отделения Сбербанка России) 34
3. Рекомендации по совершенствованию системы управления кредитными рисками ОАО «Сбербанк России» 38
3.1. Применение оптимальной кредитной политики, как основа управления кредитным риском 38
3.2. Мероприятия по снижению кредитного риска 41
3.3. Страхование банковских рисков. Комплексное использование страхования и факторинга с регрессом 45
3.4. Автоматизация деятельности ОАО «Сбербанк России» 56
Заключение 67
Список литературы 71

Заключение

Огромные неплатежи в стране, в настоящее время, связаны с недооценкой моментов кредитных рисков, с нецивилизованным подходом банков в начале развития рыночных отношений к своей кредитной политике.
Основными видами риска в банковской сфере являются такие риски как процентный риск – риск для прибыли возникающий из-за неблагоприятных колебаний процентной ставки, которые приводят к повышению затрат на выплату процентов или снижению дохода от вложений и поступлений от предоставленных кредитов. Еще один риск – валютный риск или риск курсовых потерь, представляет собой возможность денежных потерь в результате колебаний валютных курсов. Инвестиционный риск связан с обесценением ценных бумаг. Он возникает в силу ряда причин таких, как колебания нормы ссудного процента, изменения прибыльности и финансового благополучия компаний-эмитентов. Кредитный риск- риск невозврата долга и процентов по нему.
При рассмотрении экономического положения потенциального заемщика важны буквально все моменты, иначе банк может понести огромные потери. Кредитным отделам банка необходимо постоянно учитывать, анализировать зарубежный и все возрастающий российский опыт.
Степень кредитного риска зависит от таких факторов, как:
- удельный вес кредитов и других банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих определенные специфические трудности;
- концентрация деятельности банка в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах;
- принятие в качестве залога ценностей, труднореализуемых на рынке или подверженных быстрому обесцениванию и др.
Банковское дело находится в процессе перемен. Стремясь повысить экономическую эффективность и улучшить механизм распределения ресурсов, правительство предпринимает шаги в направлении создания в экономике атмосферы открытости, конкуренции и рыночной дисциплины. Для того чтобы выжить и добиться процветания, банкиры должны отбросить свои бюрократические традиции и превратиться в предпринимателей, реагирующих и приспосабливающихся к рыночной экономике.
Управление часто определяют как искусство, не поддающееся определению и воплощенному в практике. Банковские аналитики часто принимают блестящие характеристики руководящего состава за признаки хорошего управления. Это важно, но вовсе не является надежным критерием лидерства и видения перспективы, качества управления, способности контролировать риск, качества персонала или финансовых перспектив.
Банковским менеджерам необходимо отдавать себе отчет, что полностью устранить кредитный риск невозможно. Более того, проценты по выданным кредитам, по сути, являются платой за риск, который принимает на себя коммерческий банк, выдавая кредит. Чем больше кредитный риск, тем больше, как правило, и процентная ставка, уплачиваемая по данному кредиту.
Управление технологией кредитных операций предполагает, прежде всего, определение функций кредитных подразделений и звена, управляющего кредитными операциями. Могут выделяться аналитические кредитные отделы и отделы, занимающиеся выдачей и погашением ссуд, оформлением договоров, контролем за их выполнением, за состоянием залога и текущим положением дел у заемщиков, т.е. непосредственно технологией кредитования. При этом в составе этих кредитных подразделений могут выделяться отдел для обслуживания крупных и средних клиентов и отдел для мелкой клиентуры. Платежеспособность клиента определяет специфику кредитования, т.е. назначение и вид ссуд, особенности кредитной документации. Поэтому выделение кредитных подразделений в зависимости от масштаба операций клиента позволяет более четко организовать управление ссудными операциями.
Подразделения аналитического плана в мировой банковской практике специализируются на оценке кредитного риска. Она работают в тесной связи с первой группой кредитных подразделений: анализируют степень кредитного риска при поступлении заявки на кредит, при изменении ситуации у заемщика или невыполнении им условий кредитного договора. Кредитными операциями в банке обычно управляет Кредитный комитет. В его состав входят члены Совета и правления банка, представители кредитных подразделений и других связанных с ними отделов банка.
Управление рисками является основным в банковском деле. Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной явилось низкое качество активов. Избежать кредитного риска позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции – предоставление кредитов. Оценка кредитоспособности заемщика является наиболее распространенным методом управления кредитным риском. Качественная оценка кредитоспособности заемщика, надлежащее и качественное оформление залога являются основными моментами хорошего качества структуры и активов коммерческого банка. Но в настоящее время существует определенные сложности в определении кредитоспособности. Сложность состоит в том, что способность заемщика погасить ссудную задолженность имеет значение для кредитора лишь в том случае, если она относится к будущему периоду. Между тем все показатели кредитоспособности, применяемые на практике, обращены в прошлое, так как рассчитываются по данным за истекший период. Дополнительные сложности в определении кредитоспособности возникают в связи с существованием таких ее факторов, измерить и оценить значение которых в цифрах невозможно. Это касается в первую очередь морального облика, репутации заемщика, хотя не только их. Еще одна значительная сложность в определении – это финансовая отчетность предприятий и организаций, предоставляемая в налоговые инспекции и по которым производится расчет показателей кредитоспособности. В настоящее время в России большинство организаций в своей отчетности показывают предприятие убыточным, поэтому расчет показателей и выводы, сделанные на основе этих показателей являются не всегда правдоподобными.
Очень важной составной частью управления кредитным риском является разработка мероприятий по снижению и предупреждению выявленного риска. В международной практике сложилось четыре основных направления снижения кредитного риска:
- оценка кредитоспособности;
- уменьшение размеров выдаваемых кредитов одному заемщику;
- привлечение достаточного обеспечения;
- страхование кредитов.
В последнее время проявляется тенденция некомпетентности в отношении страхования финансовых рисков. В частности, многие связывают со страхованием завышенные надежды, стремясь с его помощью вообще устранить кредитный риск. Но желание освободиться от нормального кредитного риска противоречит самой природе предпринимательства, поскольку, только непредсказуемость результата и оправдывает получение прибыли. Страхование может выполнять свою роль надежного гаранта, последнего убежища только там, где проявляет себя случайность.
Страхование является одним из способов защиты от возникающего в процессе проведения банковских операций риска. Риск активных операций состоит в опасности потерь в результате неплатежа по основному долгу и процентов, причитающихся кредитору. В российской практике страхование применительно к банковской сфере разрабатывается в двух направлениях – это страхование ответственности заемщика за непогашение кредита и страхование риска непогашения кредита. В условиях постоянной нехватки как оборотных средств, так и инвестиционных резервов, практически все предприятия различных организационно-правовых форм прибегают к краткосрочному кредитованию. Банки, проводящие экспертизы проектов требуют достаточного обеспечения ссуд, то есть договора гарантии, поручительства или залога, для обеспечения возвратности кредитных вложений. Однако не многие предприятия имеют возможность представить полновесные убедительные гарантии, что является причиной расширения деятельности страховых обществ по страхованию кредитов.

Список литературы


1. Аленичев Д.Г. Страхование валютных, банковских и экспортных кредитов. – М.: Ист-Сервис, 2012. – 478 с.
2. Банки и банковское дело: учебник для ВУЗов / Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб.: Питер, 2013. – 369 с.
3. Банковское дело: учебник для ВУЗов / под ред. проф. В.И. Колесникова. – М.: Финансы и статистика, 2013. – 460 с.
4. Банковское дело: Учебник / Под ред. проф. Г.Г. Коробовой. – М.: Экономист, 2013. – 752 с.
5. Банковская система Российской Федерации. Настольная книга банкира. – М.: Консалтинговая компания "Дена", 2012. – 417 с.
6. Баринов Э.А. Кредитные операции и кредитные риски. – М.: Издательство «Анкил», 2013. – 480 с.
7. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: учебник для ВУЗов. – М.: Финансы и статистика, 2012. – 655 с.
8. Булатов А. С. Банковское дело. – М.: Издательство «Юрист», 2013. – 691 с.
9. Вишняков И.Д. Методы и модели оценки кредитных рисков. – СПб.: Издательство СПбУЭФ, 2013. – 574 c.
10. Грязнова А.Д. Финансово-кредитная деятельность. – М.: Издательство «Финансы и статистика», 2013. – 417 с.
11. Деньги, Кредит. Банки. Учебно-методический комплекс / под ред. проф. А.И. Шмыревой. – Новосибирск: НГАЭиУ, 2013. – 322 с.
12. Деньги. Кредит. Банки / под ред. академика Е.Ф. Жукова. – М.: Юнити-Дана, 2013. – 601 с.
13. Деньги, кредит, банки: учебник для ВУЗов / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и кредит, 2012. – 479 с.
14. Дулин Р.Л. Достаточность собственного капитала банков // Финансовый бизнес, 2012, №11. – с. 18-20.
15. Едронова В.Н. Зарубежные и отечественные методы определению кредитоспособности и платежеспособности заемщика // Деньги и кредит, 2014, № 10. – с. 4-9.
16. Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник для ВУЗов. – М.: Омега-Л, 2013. – 453 с.
17. Красавина Л.Н. Валютно-кредитные и финансовые операции коммерческих банков: учебник для ВУЗов. – М.: Издательство «Финансы и статистика», 2012. – 611 с.
18. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения / Под ред. проф. Л.Н. Красавиной. – М.: Финансы и статистика, 2013. – 463 с.
19. Основы международных валютно-финансовых и кредитных отношений / Под ред. проф. В.В. Круглова. – М.: Инфра-М, 2013. – 344 с.
20. Пискулов Д.Д. Теория и практика кредитных операций. Практическое пособие. – М.: ИНФРА-М, 2013. – 238 с.
21. Покровская В.А. Организация и регулирование банковской деятельности: Учебник. – М.: Юристъ, 2013. – 536 с.
22. Севрук В.Г. Банковские риски. – М.: Дело, 2013. – 613 с.
23. Селезнева Н.Н. Финансовый анализ: Учебник для ВУЗов. – М.: ЮНИТИ-М, 2014. – 456 с.
24. Селюк А.Б. Анализ финансово-хозяйственной деятельности коммерческого предприятия: Сборник раздаточных материалов. – Омск: ИМЭК, 2014. – 369 с.
25. Соколинская Н.А. Банковские риски // Деньги и кредит, 2013, №12. – с. 13-15.
26. Соколинская Н.А. Учет и анализ долгосрочных и краткосрочных кредитов. – М.: Консалтбанкир, 2013. – 247 с.
27. Тараканова Л.Д. Учреждение кредита: опыт России, совместные проблемы // Деньги и кредит, 2014, №10. – с. 9-10.
28. Усов В.В. Валютные и кредитные операции. – М.: Финансы и статистика, 2014. – 479 с.
29. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник для ВУЗов / Под ред. проф. М.В. Романовского. – М.: Юрайт, 2013. – 544 с.
30. Финансы, денежное обращение, кредит / Под ред. проф. П.И. Вахрина. – М.: Дашков и К, 2013. – 655 с.
31. Финансы, денежное обращение и кредит / Под ред. проф. Г.В. Поляка. – М.: Юнити-Дана, 2013. – 513 с.
32. Шмырева А.И. Международные валютно-кредитные отношения. – СПб: Проспект, 2014. – 432 с.
33. Шмырева А.И. Банковское дело. – Новосибирск: Издательство НГАЭиУ, 2013. – 143 с.

Форма заказа новой работы

Не подошла эта работа?

Закажи новую работу, сделанную по твоим требованиям

Согласен с условиями политики конфиденциальности и  пользовательского соглашения

Фрагменты работ

Введение

Актуальность тематики настоящей работы обусловлена следующими причинами. Кредитные операции – это самая доходная статья деятельности коммерческого банка. За счет именно этого источника формируется большая часть чистой прибыли, направляемой на выплату дивидендов по акциям и перечисляемой в резервные фонды банка.
Коммерческие банки предоставляют кредиты физическим и юридическим лицам из заемных и собственных ресурсов. Средства коммерческого банка формируются из:
1) клиентских денег на текущих, срочных, расчетных и иных счетах;
2) межбанковского кредита;
3) мобилизованных банком средств во временное пользование посредством выпуска долговых бумаг и т. п.
В тоже время, упомянутые операции коммерческих банков сопровождаются кредитными рисками.
Кредитный риск – это непогашение заемщиком процентов по кредиту и основного долга, риск процентных ставок (их повышения или снижения) и т. п.
Управление рисками, в том числе кредитными, является в банковском деле основным. Хотя первоначально коммерческие банки только принимали деньги на депозитные счета; но они быстро развивались, став посредниками в процессе передаче средств, приняв на себя, тем самым, другие риски, в том числе и кредитный. Со временем, кредит стал базисом и основой банковского дела, по которому выносили суждения о качестве работы коммерческого банка. Особого внимания здесь заслуживает управления кредитным риском, поскольку от качества этого управления зависит успех всей работы коммерческого банка. Исследования банкротств коммерческих банков по всему миру убедительно свидетельствуют, что ключевой причиной банкротств явилось низкое качество банковских активов. Основополагающим элементами эффективного управления кредитными рисками являются:
1) хорошо развитые и продуманные процедуры и кредитная политика коммерческого банка;
2) хорошее управление портфелем;
3) эффективный контроль за процессом выдачи кредитов;
4) хорошо подготовленный для этой работы персонал (возможно, что это наиболее важно).
Кредитный риск – один из важнейших рисков в деятельности коммерческого банка, в его основе лежит возможность невозврата заемщиком кредитору ссуженной стоимости.
Кредитному риску подвержены не только ссудные, но и другие операции, в которых присутствует переданная стоимость, например, учет векселей, продажа финансовых активов с отсрочкой платежа, финансирование под уступку денежного требования (факторинг) и т.д. Назовем подобные сделки операциями кредитного характера.
Кредитный риск для банка не является только внутренним риском кредитора, так как напрямую связан с теми рисками, которые на себя принимают и несут контрагенты банка. Поэтому управление кредитными риском (их минимизация и нивелирование) предполагает как оценку его "внутреннего" компонента (например, связанного со степенью диверсификации банковского кредитного портфеля), так и анализ всех рисков заемщиков, которым банк выдает кредиты.
Ссудные операции и операции кредитного характера связаны с исполнением финансовых обязательств. Именно присутствие финансового обязательства в активе и свидетельствует о его подверженности кредитному риску. При этом для ссудных операций наличие финансового обязательства у заемщика будет являться следствием передачи ссужаемой стоимости от кредитора к заемщику.
Прибыльность деятельности коммерческого банка непосредственно зависит от кредитного риска, поскольку на оценку кредитной части портфеля банковских активов оказывают влияние, в значительной степени, неполный возврат или невозврат выданных банков кредитов, что, в свою очередь, отражается на оценки собственного капитала коммерческого банка.
Избежать кредитного риска коммерческому банку позволяет, анализ условий выдачи ссуд, контроль за финансовым состоянием и финансовыми результатами заемщика, тщательный отбор заемщиков, способностью и готовностью заемщиков погасить кредит и проценты по нему. Выполнение всех вышеперечисленных условий гарантирует прибыльное проведение осуществление банковской операции – выдачи кредитов физическим и юридическим лицам. Принятие коммерческих рисков – это основа банковского дела. Коммерческие банки имеют успех в своем бизнесе только тогда, когда кредитные риски, ими принимаемые, контролируемы, разумны и находятся в границах их компетенций и финансовых возможностей. Активы банка, в основном, кредиты, должны обладать достаточной степенью ликвидности для того, чтобы, в случае необходимости, покрыть расходы и убытки, любой отток средств, при этом, обеспечить приемлемый для банка и его акционеров размер прибыли. Реализация этих целей должна быть положена в основу политики любого банка по принятию на себя рисков и по управлению ими.
Итак, цель настоящей работы – выработать рекомендации по снижению кредитных рисков для конкретной банковской организации.
Объектом исследования в настоящей работе выступает кредитная деятельность ОАО «Сбербанк России»; предметом исследования – снижение кредитных рисков этого банка.
Задачи работы:
Описать понятие и классификацию виды рисков,
1) определить методы управления и оценки рисков,
2) выявить проблемы управления рисками, связанные с профессиональной банковской и российской общегосударственной спецификой,
3) охарактеризовать кредитный портфель Дзержинского отделения Сбербанка России;
4) выработать рекомендации по снижению кредитных рисков для рассматриваемого банка.
Итак, в данной работе на основе российского опыта будут рассмотрены методы управления кредитными рисками, позволяющие их максимально уменьшить. Несколько подробнее будут изложены вопросы, касающиеся анализа кредитного риска, активов и кредитного портфеля, т. к. с данными вопросами мне приходилось встречаться в ходе моей преддипломной практики. С целью подробного изложения указанной проблемы мною были использованы статьи и материалы, появившиеся в последнее время и отражающие суть данной проблемы на современном уровне. С целью соблюдения банковской тайны мною введен поправочный коэффициент. Структура и динамика данных при этом не изменилась.


Содержание




Введение 3
1. Теоретические основы управление кредитными рисками 6
1.1. Понятие и классификации кредитных рисков 6
1.2. Методы управления кредитными рисками 16
2. Анализ управление кредитными рисками в ОАО «Сбербанк России» 24
2.1. Краткая характеристика деятельности ОАО «Сбербанк России» 24
2.2. Анализ состояния кредитного портфеля Дзержинского отделения Сбербанка России 28
2.3. Анализ эффективность системы управления кредитными рисками ОАО «Сбербанк России» (на примере Дзержинского отделения Сбербанка России) 34
3. Рекомендации по совершенствованию системы управления кредитными рисками ОАО «Сбербанк России» 38
3.1. Применение оптимальной кредитной политики, как основа управления кредитным риском 38
3.2. Мероприятия по снижению кредитного риска 41
3.3. Страхование банковских рисков. Комплексное использование страхования и факторинга с регрессом 45
3.4. Автоматизация деятельности ОАО «Сбербанк России» 56
Заключение 67
Список литературы 71

Заключение

Огромные неплатежи в стране, в настоящее время, связаны с недооценкой моментов кредитных рисков, с нецивилизованным подходом банков в начале развития рыночных отношений к своей кредитной политике.
Основными видами риска в банковской сфере являются такие риски как процентный риск – риск для прибыли возникающий из-за неблагоприятных колебаний процентной ставки, которые приводят к повышению затрат на выплату процентов или снижению дохода от вложений и поступлений от предоставленных кредитов. Еще один риск – валютный риск или риск курсовых потерь, представляет собой возможность денежных потерь в результате колебаний валютных курсов. Инвестиционный риск связан с обесценением ценных бумаг. Он возникает в силу ряда причин таких, как колебания нормы ссудного процента, изменения прибыльности и финансового благополучия компаний-эмитентов. Кредитный риск- риск невозврата долга и процентов по нему.
При рассмотрении экономического положения потенциального заемщика важны буквально все моменты, иначе банк может понести огромные потери. Кредитным отделам банка необходимо постоянно учитывать, анализировать зарубежный и все возрастающий российский опыт.
Степень кредитного риска зависит от таких факторов, как:
- удельный вес кредитов и других банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих определенные специфические трудности;
- концентрация деятельности банка в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах;
- принятие в качестве залога ценностей, труднореализуемых на рынке или подверженных быстрому обесцениванию и др.
Банковское дело находится в процессе перемен. Стремясь повысить экономическую эффективность и улучшить механизм распределения ресурсов, правительство предпринимает шаги в направлении создания в экономике атмосферы открытости, конкуренции и рыночной дисциплины. Для того чтобы выжить и добиться процветания, банкиры должны отбросить свои бюрократические традиции и превратиться в предпринимателей, реагирующих и приспосабливающихся к рыночной экономике.
Управление часто определяют как искусство, не поддающееся определению и воплощенному в практике. Банковские аналитики часто принимают блестящие характеристики руководящего состава за признаки хорошего управления. Это важно, но вовсе не является надежным критерием лидерства и видения перспективы, качества управления, способности контролировать риск, качества персонала или финансовых перспектив.
Банковским менеджерам необходимо отдавать себе отчет, что полностью устранить кредитный риск невозможно. Более того, проценты по выданным кредитам, по сути, являются платой за риск, который принимает на себя коммерческий банк, выдавая кредит. Чем больше кредитный риск, тем больше, как правило, и процентная ставка, уплачиваемая по данному кредиту.
Управление технологией кредитных операций предполагает, прежде всего, определение функций кредитных подразделений и звена, управляющего кредитными операциями. Могут выделяться аналитические кредитные отделы и отделы, занимающиеся выдачей и погашением ссуд, оформлением договоров, контролем за их выполнением, за состоянием залога и текущим положением дел у заемщиков, т.е. непосредственно технологией кредитования. При этом в составе этих кредитных подразделений могут выделяться отдел для обслуживания крупных и средних клиентов и отдел для мелкой клиентуры. Платежеспособность клиента определяет специфику кредитования, т.е. назначение и вид ссуд, особенности кредитной документации. Поэтому выделение кредитных подразделений в зависимости от масштаба операций клиента позволяет более четко организовать управление ссудными операциями.
Подразделения аналитического плана в мировой банковской практике специализируются на оценке кредитного риска. Она работают в тесной связи с первой группой кредитных подразделений: анализируют степень кредитного риска при поступлении заявки на кредит, при изменении ситуации у заемщика или невыполнении им условий кредитного договора. Кредитными операциями в банке обычно управляет Кредитный комитет. В его состав входят члены Совета и правления банка, представители кредитных подразделений и других связанных с ними отделов банка.
Управление рисками является основным в банковском деле. Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной явилось низкое качество активов. Избежать кредитного риска позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции – предоставление кредитов. Оценка кредитоспособности заемщика является наиболее распространенным методом управления кредитным риском. Качественная оценка кредитоспособности заемщика, надлежащее и качественное оформление залога являются основными моментами хорошего качества структуры и активов коммерческого банка. Но в настоящее время существует определенные сложности в определении кредитоспособности. Сложность состоит в том, что способность заемщика погасить ссудную задолженность имеет значение для кредитора лишь в том случае, если она относится к будущему периоду. Между тем все показатели кредитоспособности, применяемые на практике, обращены в прошлое, так как рассчитываются по данным за истекший период. Дополнительные сложности в определении кредитоспособности возникают в связи с существованием таких ее факторов, измерить и оценить значение которых в цифрах невозможно. Это касается в первую очередь морального облика, репутации заемщика, хотя не только их. Еще одна значительная сложность в определении – это финансовая отчетность предприятий и организаций, предоставляемая в налоговые инспекции и по которым производится расчет показателей кредитоспособности. В настоящее время в России большинство организаций в своей отчетности показывают предприятие убыточным, поэтому расчет показателей и выводы, сделанные на основе этих показателей являются не всегда правдоподобными.
Очень важной составной частью управления кредитным риском является разработка мероприятий по снижению и предупреждению выявленного риска. В международной практике сложилось четыре основных направления снижения кредитного риска:
- оценка кредитоспособности;
- уменьшение размеров выдаваемых кредитов одному заемщику;
- привлечение достаточного обеспечения;
- страхование кредитов.
В последнее время проявляется тенденция некомпетентности в отношении страхования финансовых рисков. В частности, многие связывают со страхованием завышенные надежды, стремясь с его помощью вообще устранить кредитный риск. Но желание освободиться от нормального кредитного риска противоречит самой природе предпринимательства, поскольку, только непредсказуемость результата и оправдывает получение прибыли. Страхование может выполнять свою роль надежного гаранта, последнего убежища только там, где проявляет себя случайность.
Страхование является одним из способов защиты от возникающего в процессе проведения банковских операций риска. Риск активных операций состоит в опасности потерь в результате неплатежа по основному долгу и процентов, причитающихся кредитору. В российской практике страхование применительно к банковской сфере разрабатывается в двух направлениях – это страхование ответственности заемщика за непогашение кредита и страхование риска непогашения кредита. В условиях постоянной нехватки как оборотных средств, так и инвестиционных резервов, практически все предприятия различных организационно-правовых форм прибегают к краткосрочному кредитованию. Банки, проводящие экспертизы проектов требуют достаточного обеспечения ссуд, то есть договора гарантии, поручительства или залога, для обеспечения возвратности кредитных вложений. Однако не многие предприятия имеют возможность представить полновесные убедительные гарантии, что является причиной расширения деятельности страховых обществ по страхованию кредитов.

Список литературы


1. Аленичев Д.Г. Страхование валютных, банковских и экспортных кредитов. – М.: Ист-Сервис, 2012. – 478 с.
2. Банки и банковское дело: учебник для ВУЗов / Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб.: Питер, 2013. – 369 с.
3. Банковское дело: учебник для ВУЗов / под ред. проф. В.И. Колесникова. – М.: Финансы и статистика, 2013. – 460 с.
4. Банковское дело: Учебник / Под ред. проф. Г.Г. Коробовой. – М.: Экономист, 2013. – 752 с.
5. Банковская система Российской Федерации. Настольная книга банкира. – М.: Консалтинговая компания "Дена", 2012. – 417 с.
6. Баринов Э.А. Кредитные операции и кредитные риски. – М.: Издательство «Анкил», 2013. – 480 с.
7. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: учебник для ВУЗов. – М.: Финансы и статистика, 2012. – 655 с.
8. Булатов А. С. Банковское дело. – М.: Издательство «Юрист», 2013. – 691 с.
9. Вишняков И.Д. Методы и модели оценки кредитных рисков. – СПб.: Издательство СПбУЭФ, 2013. – 574 c.
10. Грязнова А.Д. Финансово-кредитная деятельность. – М.: Издательство «Финансы и статистика», 2013. – 417 с.
11. Деньги, Кредит. Банки. Учебно-методический комплекс / под ред. проф. А.И. Шмыревой. – Новосибирск: НГАЭиУ, 2013. – 322 с.
12. Деньги. Кредит. Банки / под ред. академика Е.Ф. Жукова. – М.: Юнити-Дана, 2013. – 601 с.
13. Деньги, кредит, банки: учебник для ВУЗов / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и кредит, 2012. – 479 с.
14. Дулин Р.Л. Достаточность собственного капитала банков // Финансовый бизнес, 2012, №11. – с. 18-20.
15. Едронова В.Н. Зарубежные и отечественные методы определению кредитоспособности и платежеспособности заемщика // Деньги и кредит, 2014, № 10. – с. 4-9.
16. Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник для ВУЗов. – М.: Омега-Л, 2013. – 453 с.
17. Красавина Л.Н. Валютно-кредитные и финансовые операции коммерческих банков: учебник для ВУЗов. – М.: Издательство «Финансы и статистика», 2012. – 611 с.
18. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения / Под ред. проф. Л.Н. Красавиной. – М.: Финансы и статистика, 2013. – 463 с.
19. Основы международных валютно-финансовых и кредитных отношений / Под ред. проф. В.В. Круглова. – М.: Инфра-М, 2013. – 344 с.
20. Пискулов Д.Д. Теория и практика кредитных операций. Практическое пособие. – М.: ИНФРА-М, 2013. – 238 с.
21. Покровская В.А. Организация и регулирование банковской деятельности: Учебник. – М.: Юристъ, 2013. – 536 с.
22. Севрук В.Г. Банковские риски. – М.: Дело, 2013. – 613 с.
23. Селезнева Н.Н. Финансовый анализ: Учебник для ВУЗов. – М.: ЮНИТИ-М, 2014. – 456 с.
24. Селюк А.Б. Анализ финансово-хозяйственной деятельности коммерческого предприятия: Сборник раздаточных материалов. – Омск: ИМЭК, 2014. – 369 с.
25. Соколинская Н.А. Банковские риски // Деньги и кредит, 2013, №12. – с. 13-15.
26. Соколинская Н.А. Учет и анализ долгосрочных и краткосрочных кредитов. – М.: Консалтбанкир, 2013. – 247 с.
27. Тараканова Л.Д. Учреждение кредита: опыт России, совместные проблемы // Деньги и кредит, 2014, №10. – с. 9-10.
28. Усов В.В. Валютные и кредитные операции. – М.: Финансы и статистика, 2014. – 479 с.
29. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник для ВУЗов / Под ред. проф. М.В. Романовского. – М.: Юрайт, 2013. – 544 с.
30. Финансы, денежное обращение, кредит / Под ред. проф. П.И. Вахрина. – М.: Дашков и К, 2013. – 655 с.
31. Финансы, денежное обращение и кредит / Под ред. проф. Г.В. Поляка. – М.: Юнити-Дана, 2013. – 513 с.
32. Шмырева А.И. Международные валютно-кредитные отношения. – СПб: Проспект, 2014. – 432 с.
33. Шмырева А.И. Банковское дело. – Новосибирск: Издательство НГАЭиУ, 2013. – 143 с.

Купить эту работу

Управление кредитными рисками

2240 ₽

или заказать новую

Лучшие эксперты сервиса ждут твоего задания

от 3000 ₽

Гарантии Автор24

Изображения работ

Страница работы
Страница работы
Страница работы

Понравилась эта работа?

или

19 мая 2017 заказчик разместил работу

Выбранный эксперт:

Автор работы
EkaterinaKonstantinovna
4.6
Большой опыт в написании работ, очень давно работаю на этом ресурсе, выполнила более 15000 заказов
Купить эту работу vs Заказать новую
0 раз Куплено Выполняется индивидуально
Не менее 40%
Исполнитель, загружая работу в «Банк готовых работ» подтверждает, что уровень оригинальности работы составляет не менее 40%
Уникальность Выполняется индивидуально
Сразу в личном кабинете Доступность Срок 1—6 дней
2240 ₽ Цена от 3000 ₽

5 Похожих работ

Дипломная работа

Государсвенная поддержка малого предпринимательства в регионе на материалах Чувашской Республики

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
4000 ₽
Дипломная работа

ПРОБЛЕМЫ И НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА РОССИИ

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
2700 ₽
Дипломная работа

Совершенствование внешнеэкономической политики России в условиях вступления в ВТО.

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
2800 ₽
Дипломная работа

«Совершенствование системы учета и планирования материалов на предприятии (на примере ООО «…..»)

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
2800 ₽
Дипломная работа

Технология организации пассажирских перевозок на примере ОАО Аэропорт Толмачево

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
2800 ₽

Отзывы студентов

Отзыв Эльза Ахкамиева об авторе EkaterinaKonstantinovna 2014-05-18
Дипломная работа

Спасибо большое тебе за все работы! ВСЕ СУПЕР! ) Рекомендую как отличного автора, настоящего профессионала! Дай Бог тебе здоровья и твоей семье!

Общая оценка 5
Отзыв zmey об авторе EkaterinaKonstantinovna 2018-07-09
Дипломная работа

Защитил диплом по большей части благодаря этому автору. Обращался уже много раз, хочу отметить качество работы, честность, скорость работы, автор делает очень быстро-раньше срока. Всегда можно обратиться если что-то не понятно-подскажет. Спасибо большое, приятно что есть такие профессионалы

Общая оценка 5
Отзыв ЦГиТН об авторе EkaterinaKonstantinovna 2019-02-14
Дипломная работа

Отличный автор! Рекомендую! Все в срок.

Общая оценка 5
Отзыв Анна об авторе EkaterinaKonstantinovna 2015-06-12
Дипломная работа

хорошая работа. Рекомендую

Общая оценка 5

другие учебные работы по предмету

Готовая работа

Как написать диссертацию МВА: пошаговая инструкция. Учебно-практическое пособие для будущих мастеров делового администрирования

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
1500 ₽
Готовая работа

Экзамен по предмету «Экономика и организация производства в отрасли связи» Вариант № 5

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
40 ₽
Готовая работа

Точка безубыточности, запас финансовой прочности, производственный леверидж

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
250 ₽
Готовая работа

20 штук разных Учебных пособий по Экономическим наукам - (все в ворде)

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
80 ₽
Готовая работа

«Денежно-кредитная система РФ и её роль в экономике»

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
450 ₽
Готовая работа

Инфляционный процесс в РФ (определения,принципы,виды,последствия,методы борьбы)

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
490 ₽
Готовая работа

курсовая Государственный долг России

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
155 ₽
Готовая работа

Социально-экономические последствия инфляции. Меры антиинфляционной политики государства

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
500 ₽
Готовая работа

Оценка эффективности деятельности предприятия.

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
490 ₽
Готовая работа

Торгово-экономические отношения России и Украины

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
400 ₽
Готовая работа

Приватизация и аренда муниципального имущества в Санкт-Петербурге

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
490 ₽
Готовая работа

Экономико-географические предпосылки развития хозяйства в Бразилии

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
600 ₽