Экономическая безопасность банковских операций с заемщиками в условиях повышения рисков финансовой системы

Актуальность темы исследования. Кредитование является одной из важнейших операций коммерческих банков, занимая основную долю в объеме размещенных средств и источниках доходов. В то же время расширение кредитной активности сопряжено с высокими рисками, достоверная оценка которых является одной из главных задач риск-менеджмента коммерческого банка.
Развитие банковских технологий является причиной развития и способов мошенничества в банковской сфере. В последнее время значительно увеличилось количество махинаций на рынке банковских услуг. По статистике в 2019 году большинство займов было получено наличными на поддельные или украденные документы. Так, за предыдущий год 600 банков выдали около 70000 таких кредитов, а их общая сумма составила почти 6,6 миллиарда рублей.
Поэтому в наше время банки подвержены экономическим угрозам, которые подрывают их деятельность. Само понятие экономическая угроза банковской деятельности можно определить, как риск, который в случае реализации приведет к серьезным финансовым последствиям в деятельности коммерческого банка. Во избежание возникновения угроз, банки осуществляют экономическую безопасность своей деятельности. Её можно трактовать, как защита деятельности коммерческого банка, дающая гарантию недопущения какого-либо ущерба от внешних и внутренних экономических угроз. Особенно банки подвержены возникновению кредитного риска.
Кредитный риск - это угроза, которая возникает у банка, связанная с возможностью потерять финансовый актив из-за неспособности заемщика исполнять свои обязательства по выплате процентов и основной суммы долга в соответствии с условиями договора. Основными критериями возникновения данного риска являются: некачественная проверка клиента, плохое экономическое положение субъекта государства, а также негативная обстановка, сложившееся в стране в целом. Но большую роль играет некачественная кредитная политика банка.
Целью выпускной квалификационной работы является комплексная оценки уровня экономической безопасности банковских операций с заемщиками в условиях повышения рисков функционирования финансовой системы.
Достижение поставленной цели определило постановку и решение следующих задач:
1. Рассмотреть теоретические аспекты экономической безопасности банка в сфере кредитования;
2. Проанализировать уровень экономической безопасности операций кредитования в ПАО «Сбербанк»;
3. Предложить направления нейтрализации угроз и рисков по операциям кредитования.
Объектом исследования является коммерческий банк ПАО «Сбербанк».
Предметом исследования является система обеспечения экономической безопасности банковских операций с заемщиками в условиях повышения рисков функционирования финансовой системы.
Теоретическую базу исследования составили законодательные и нормативные акты, регулирующие активные операции, в том числе кредитные операции в Российской Федерации, фундаментальные исследования, внутренние положения и правила. Работы отечественных авторов: Ефимова О.Н., Журавлевой Н.В., Лаврушина О.И., Нурисламова И.М., Нугумановой Л.Ф., Масловой Д.Б., Продолятченко П.А.
Информационной базой исследования послужили статистические данные, аналитические обзоры и специальная научная литература, нормативные документы Банка России, отечественные публикации в периодической печати и размещенные в сети Интернет.
Также автором использованы ресурсы сети Интернет, в частности официальные сайт ПАО «Сбербанк», Федеральной Службы Государственной Статистики Российской Федерации.
В процессе исследования применялись различные методы: методы группировки и сравнения, анализ и синтез, системно-структурный подход, метод описания, метод обобщения.
Теоретическая значимость исследования определяется актуальностью его тематики и мерой авторского участия в разработке проблемы и заключается в том, что полученные в ходе исследования положения, выводы и предложения дополняют ряд аспектов теории банковского дела, экономической и национальной безопасности страны и ее банковской системы.
Практическая значимость заключается в выявлении факторов, оказывающих наибольшее воздействие на уровень экономической безопасности кредитной организации.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка литературы, включающего 49 наименования. Основной текст работы изложен на 74 с., и включает 16 таблиц и 23 рисунка.

ВВЕДЕНИЕ....................................................................................................... 3
ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКА В СФЕРЕ КРЕДИТОВАНИЯ…………..
6
1.1 Общие вопросы экономической безопасности банковского сектора и определяющие ее факторы.............................................................................
6
1.2 Правовое обеспечение экономической безопасности банковской организации в сфере кредитования физических и юридических лиц…..
16
1.3 Особенности и виды мошеннических операций в сфере кредитования со стороны заемщиков....................................................................................
22
ГЛАВА 2 ОБЕСПЕЧЕНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ОПЕРАЦИЙ КРЕДИТОВАНИЯ В ПАО «СБЕРБАНК»..............................
29
2.1 Экспертное исследование мошеннических операций в сфере банковского кредитования........................................................................
29
2.2 Оценка уровня экономической безопасности операций ПАО «Сбербанк» с заемщиками.........................................................................
39
2.3 Направления нейтрализации угроз и рисков по операциям кредитования.......................................................................................................
52
ЗАКЛЮЧЕНИЕ................................................................................................ 65
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ......... 68
ПРИЛОЖЕНИЯ

По всей работе ссылки или подстрочные или в квадратных скобках (в разных работах по разному)
Работа прошла проверку по системе ЕТХТ, но пройдет и по системе -antiplagiat.ru, -Антиплагиат ВУЗ- (http://rane.antiplagiat.ru/ и др. тому подобные), -ЕТХТ (и документом и текстом), Руконтекст, проходит и польский СТРАЙК и plagiat.pl, новую систему СКОЛКОВО (самая последняя версия АП ВУЗ)

. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993г.) // Российская газета № 237, от 25 декабря 1993г.
2. Налоговый кодекс РФ часть 1. от 31.07.1998 № 146-ФЗ: (ред. от 01.04.2020) и часть 2. от 05.08.2000 № 117-ФЗ: (ред. от 24.04.2020) СПС «Консультант Плюс».
3. Гражданский кодекс РФ. Ч.I. Федеральный закон от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ (ред. от 16.12.2019) и Ч.II. Федеральный закон от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ (ред. от 18.03.2019) // СПС «Консультант Плюс».
4. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ (ред. от 07.04.2020) (с изм. и доп., вступ. в силу с 12.04.2020) // СПС «Консультант Плюс».
5. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ (ред. от 24.04.2020) // СПС «Консультант Плюс».
6. Федеральный закон «О безопасности» от 28.12.2010 № 390-ФЗ (ред. от 06.02.2020) // СПС «Консультант Плюс».
7. Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 1.03.2020) // СПС «Консультант Плюс».
8. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» (ред. от 03.04.2020, с изм. и доп., вступ. в силу с 12.04.2020) // СПС «Консультант Плюс».
9. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 27.12.2019, с изм. и доп., вступ. в силу с 08.01.20209) // СПС «Консультант Плюс».
10. Ахремцева, Ю.О. Банковский сектор экономики как фактор обеспечения экономической безопасности государства / Ю.О. Ахремцева // Научное сообщество студентов: Междисциплинарные исследования: сб. ст. по мат. XL междунар. студ. науч.-практ. конф. – 2019. - № 5(40). – С. 44-49
11. Алиева, Э.Б. Проблемы правового регулирование банковской деятельности в Российской Федерации / Э.Б. Алиева // Вестник Дагестанского государственного университета. – 2018. - № 33. – С. 65-73.
12. Акишева, А.В. Проблемные аспекты определения кредитоспособности заемщиков / А.В. Акишева // Развитие методологии современной экономической науки, менеджмента и образования в условиях информационно-цифровых трендов. – 2019. - № 4. – С. 14-17
13. Бархатова, В.И. Экономическая безопасность: учебное пособие / В.И. Бархатова. - Челябинск, ЧелГУ, 2017 - 200 с.
14. Безверхая, Е.Н. Экономическая безопасность предприятия: сущность и факторы / Е.Н. Безверхая // Политематический научный журнал Кубанского государственного аграрного университета. – 2019. – № 108. – С. 21-30.
15. Волков, О.И. Экономика предприятия: Курс лекций / О.И. Волков. - М.: Инфра-М, 2018. – 280 с.
16. Волков, О.И. Экономика предприятия (фирмы): учебник / О.И. Волков. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Инфра-М, 2019. – 601 с.
17. Воротынская, А.М. Особенности оценки уровня экономической безопасности на современном предприятии / А.М. Воротынская // Известия Санкт-Петербургского университета экономики и финансов. – 2018. – № 2. – С. 99-102.
18. Гапоненко, В.Ф. Экономическая безопасность предприятий. Подходы и принципы / В.Ф. Гапоненко. – М.: Издательство «Ось-89», 2017. – 208 с.
19. Гусев, В.С. Экономика и организация безопасности хозяйствующих субъектов: учебник / В.С. Гусев. - СПб.: ИД «Очарованный странник», 2019. - 256 с.
20. Гусева, Ю.Я. Экономическая безопасность в банке / Ю.Я. Гусева // Студенческий: электрон. научн. журн. 2019. № 31(75). – С. 84-89.
21. Дворядкина, Е.Б. Экономическая безопасность: учебное пособие / Е.Б. Дворядкина. – Екатеринбург: Изд-во Урал. гос. экон. ун-та, 2018. – 177 с.
22. Данилова, Н.Н. Мошенничество в сфере кредитования / Н.Н. Данилова // Актуальные проблемы социально-экономического развития России. – 2019. – № 1. – С. 341-352.
23. Иванова, Л.К. Экономическая безопасность предприятия / Л.К. Иванова // Вестник Уфимского государственного авиационного технического университета. – 2017. – № 7. – С. 30-33.
24. Кислощаев, П.А. Экономическая безопасность: учебное пособие / П.А. Кислощаев. - Чита, 2018. – 112 с.
25. Крильчук, Н.А. Методы оценки экономической безопасности предприятия / Н.А. Крильчук // SCIENCE TIME. – 2016. - № 4 (28). – С. 379-386.
26. Кормишкина, Л.А. Экономическая безопасность организации (предприятия): учебное пособие / Л.А. Кормишкина, Е.Д. Кормишкин, И.Е. Илякова. - М.: Риор, 2017. - 208 c.
27. Криворотов, В.В. Экономическая безопасность государства и регионов: учебное пособие / В.В. Криворотов, А.В. Калина. - М.: Юнити, 2019. - 351 c.
28. Кутукова, Е.С. Экономическая безопасность в призме современных экономических процессов / Е.С. Кутукова. - М.: Русайнс, 2019. - 352 с.
29. Кончаков, А.Ю. Понятие и составляющие экономической безопасности предприятия / А.Ю. Кончаков // Результаты современных научных исследований и разработок. – 2020. - № 4. – С. 69-71.
30. Ланцман, Е.Н. Концептуальные подходы к проблеме обеспечения экономической безопасности организации / Е.Н. Ланцман // Вестник Астраханского государственного технического университета. – 2017. – № 1. – С. 58-62.
31. Лоскутова, М.А. Понятие экономической безопасности коммерческого банка / М.А. Лоскутова // EURASIASCIENCE. – 2020. - № 7. – С. 262-265.
32. Мартыненко, Р.Е. Роль и значение Центрального банка России / Р.Е. Мартыненко // Студент. Аспирант. Исследователь. – 2018. - № 12(42). – С. 238-243
33. Одинцов, А.А. Экономическая и информационная безопасность предпринимательства / А.А. Одинцов. - М.: Academia, 2018. - 384 c.
34. Попов, М.В. Экономическая безопасность: учебное пособие / М.В. Попов, М.А. Каткова, Н.В. Манохина, Л Мамаева. - М.: Инфра-М, 2018. – 576 c.
35. Попов, С.В. Понятие и классификация банковских рисков / С.В. Попов // MODERN SCIENCE. – 2020. - № 1-2. – С. 80-86.
36. Рудсковская, А.Ю. Проблемы традиционных методов оценки кредитоспособности и пути решения / А.Ю. Рудсковская // Актуальные проблемы экономики и управления в XXI веке. – 2019. - № 4. – С. 27-31
37. Суглобов, А.Е. Экономическая безопасность предприятия: учебное пособие / А.Е. Суглобов, С.А. Хмелев, Е.А. Орлова. - М.: Юнити, 2019. – 639 с.
38. Степашина, С.В. Экономическая безопасность Российской Федерации: учебник / С.В. Степашина. – СПб.: Питер, 2017. – 260 с.
39. Смагин, Н.А. Сущность и компоненты экономической безопасности предприятия / Н.А. Смагин // Наука молодых – будущее России. – 2017. - № 8. – С. 358-361.
40. Тамбовцев, В.Л. Объект экономической безопасности России / В.Л. Тамбовцев // Вопросы экономики. – 2018. – №12. – С. 31–35.
41. Тен, С.С. Классификация и оценка банковских рисков / С.С. Тен // Научный электронный журнал Меридиан. – 2020. - № 2 (36). – С. 534-536.
42. Черкасская, Г.В. Ретроспектива и современное состояние экономической безопасности / Г.В. Черкасская // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук. – 2018. – № 7. – С. 22-27.
43. Шохнех, А.В. Математические методы оценки экономической безопасности хозяйствующих субъектов / А.В. Шохнех // Управление экономическими системами. – 2017. – № 6. – С. 3-11.
44. Шуваева, А.А. Обеспечение экономической безопасности банка / А.А. Шуваева // Интеграфия наук – 2020. – 2020. - № 4. – С. 699-709.
45. Экономическая безопасность: учебник для вузов / под общ. ред. Л. П. Гончаренко, Ф. В. Акулинина. - М.: Издательство Юрайт, 2017. - 478 с.
46. Andruseac, G. Economic Security – New Approaches in the Context of Globalization. – CES Working Papers. – 2015. – Volume VII. – Issue 2. – pp. 232 - 240.
47. Kober, S. The Fallacy of Economic Security. – Policy Analysis. – 1995. – № 219. – January. – Available at: – https://object.cato.org/pubs/pas/pa219.pdf (Accessed 18 February 2018).
48. Официальный сайт ПАО «Сбербанк». URL: https://www.sberbank.ru/ (дата обращения 24.05.2020)
49. Официальный сайт Центрального Банка России. URL: http://www.cbr.ru (дата обращения 29.05.2020).