Оценка качества кредитного портфеля коммерческого банка

Актуальность темы. Банковская система России сталкивается периодически с кризисными явлениями, которые оказывают значительное влияние на условия экономической деятельности и её развитие. Сейчас экономика и банковский сектор России испытывают негативные процессы, вызванные девальвацией национальной валюты, повышением процентных ставок и усилением инфляционных процессов. Основным видом банковской деятельности продолжает оставаться кредитование. Кредитная деятельность банка имеет постоянный характер, поскольку в силу своей природы для эффективного функционирования банку необходимо постоянно размещать имеющиеся в его распоряжении средства. Пока существуют коммерческие банки, вопросы, связанные с кредитованием, не потеряют своей актуальности.
Управление кредитным портфелем - ключевой вопрос кредитной деятельности коммерческого банка, поскольку требует от исполнителей высокого профессионализма и понимания экономической сущности кредитования. Поэтому, актуальность данной работы обусловлена необходимостью в усовершенствовании теоретических и практических методов построения комплексной системы оценки и методов эффективного управления качеством кредитных портфелей банков России.

Введение 3
1. Анализ точек зрения Российских и зарубежных исследований на понятие «кредитный портфель» 4
2. Кредитный портфель, его структура 14
3. Факторы, влияющие на качество кредитного портфеля: внутренние и внешние 28
Заключение 34
Список литературы 35

Одни авторы представляют кредитный портфель как совокупность выданных ссуд и тем самым учитывают лишь свершенные действия, а другие представляют кредитный портфель как выбор направлений вложений, то есть планируемые действия. Эти две точки зрения дополняют друг друга, то есть кредитным портфелем считается совокупность кредитов, отвечающую требованиям банка по направлениям кредитования.
Для управления кредитным портфелем коммерческого банка следует наблюдать за его состоянием и проводить анализ его качества с помощью кредитного риска, уровня ликвидности и доходности. Структура кредитного портфеля банка заключается в розничном и корпоративном субпортфелях, потому как кредитный портфель образуется из выданных кредитов как физическим, так и юридическим лицам. Немаловажно четко создавать портфель, чтобы он был однотипным, и им возможно было распоряжаться как единым целым.
Грамотно созданный кредитный портфель банка - это основной фактор экономической стабильности банка в период нестабильности экономики. С целью развития эффективного кредитного портфеля, банк должен руководствоваться определенными принципами:
 принимать решение по выдаче кредита с учетом текущего состояния кредитного портфеля банка;
 определять влияние кредитной сделки на качество кредитного портфеля;
 принятие решения по выдаче кредита должно проходить согласно созданной кредитной политикой банка, которая позволяет соблюдать утвержденную стратегию и избегать увеличения кредитного риска.

1. 1.Федеральный закон от 10.07.2002г. No 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
2. Федеральный закон от 02.12.1900г. No 395-1 «О банках и банковской деятельности»
3. Инструкция ЦБ РФ от 03.12.2012г. No 139-И «Об обязательных нормативах банка»
4. Положение ЦБ РФ от 26.03.2004г. No 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»
5. Письмо ЦБ РФ от 23.06.2004г. No 70-Т «О типичных банковских рисках»
6. Авдашева С.Б., Розанова Н.М. Теория организации отраслевых рынков. М.: Магистр, 2012. 117 с.
7. Антошина Г.В. Основные подходы к управлению кредитными рисками // Банковское кредитование. 2009. No4. С. 10-15.
8. Ачкасов А.И. Активные операции коммерческих банков. М.: Консал- банкир, 2016. 173 с.
9. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. М.: Финансы и статистика, 2011. 416 с.
10. Балабанова И.Т. Банки и банковское дело: учеб. пособие. СПб.: Питер, 2012. 304 с.
11. Балакина Р.Т. Кредитная политика коммерческого банка: учебно- практическое пособие. Омск: Изд-во Ом.гос. ун-та. 2009. 120 с.
12. Беликова А. Методика оценки кредитного риска: зарубежный опыт и российская практика // РЦБ. Рынок ценных бумаг. 2006. No 5. С. 42-46.
13. 1Бибикова Е.А., Дубова С.Е. Кредитный портфель коммерческого банка: учеб. пособие. М.: Флинта Наука, 2013. 129 с.
14. Бланк И.А. Управление финансовыми рисками: Библиотека Финансового Менеджера. Выпуск 12. К.: Ника-Центр, 2012. 600 с.
15. Буевич С.Ю., Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: учеб. пособие. М.: КНОРУС, 2012. 160 с.
16. Голубев А.П. Аспекты управления отраслевой диверсификацией кредитного портфеля и показателями концентрации // Управление финансовыми рисками. 2010. No3.
17. Данилов Ю. Г. Зависимость инфляции от ставки рефинансирования // Научно-методический электронный журнал «Концепт». – 2014. – Т. 20. – С. 701–705.
18. Домников А.Ю., Кондюкова Е.С., Шершнева Е.Г. Отраслевая диверсификация корпоративного кредитного портфеля в риск-менеджменте банка // Аудит и финансовый анализ. 2015. No 2.
19. Дубенецский Я. Н. Проблемы финансовой устойчивости банков в современных условиях: учебник. М.: ЮНИТИ, 2008. 303 с.
20. Ермасова Н. Б. Риск-менеджмент организации. М.: Альфа-Пресс, 2010. 239 с.
21. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. М.: ЮНИТИ, 2010. 247 с.
22. Жуков Е.Ф., Зеленкова Н.М., Эриашвили Н.Д.: Деньги. Кредит. Банки. Учебник для вузов, 4-е изд., 2010. 783 с.
22. Кабушкин Н.И. Управление банковским кредитным риском. М.: Новое знание, 2011. 336 с.
23. Конюховский П.В. Микроэкономическое моделирование банковской деятельности. СПб.: Питер, 2011. 224 с.
24. Костюченко Н.С. Анализ кредитных рисков. СПб.: Скифия, 2010. 440 с.
25. Купчинский В.А., Улинич A.C. Система управления ресурсами банка. М.: Экзамен, 2010. 224 с.
26. Лаврушин О.И. Банковские риски, М., КноРус, 2012. 232 с.
27. Лаврушин О.И. Банковское дело. Современная система кредитования. М.: КноРус, 2013. 672 c.
28. Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка, М.: Юристъ, 2010. 688 с.
29. Лобанов A.A. Энциклопедия финансового риск-менеджмента. М.: Альпина, 2011. 936 с.
30. Максютов А.А. Банковский менеджмент. Учебно-практическое пособие, 2009. 444 с.
32. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М.: ИКЦ "ДИС", 2013. 464 с.
31. Севрук В.Т. Банковские риски. М.: Дело Лтд, 2012. 72 с,
32. Синки Дж. Ф.–мл. Управление финансами в коммерческих банках. Пер. с англ. 4-го перераб. изд. / Науч. ред. Р.Я. Левиты, Б.С. Пинснера. М.: Cattalaxy, 2010. 982 с.
33. 35. Соколова О.В. Кузьменко М.Г. Особенности и регламентация международной торговли финансовыми услугами // Российский внешнеэкономический вестник. 2012. No 3.
34. 36. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: учебное пособие. М.: Дашков и К, 2013. 668 с.
35. 37. Тихомиров Н.П., Тихомирова Т.М. Риск-анализ в экономике. М.: Экономика, 2010. 318 с.
36. 39. Тупицын A.Л. Анализ финансовых результатов коммерческого банка. - Новосибирск, 2014. 100 с.
37. 40. Хохлов Н.В. Управление риском: Учебное пособие для вузов. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. 239 с.
38. Гражданский кодекс РФ (ГК РФ) от 30.11.1994г. № 51-ФЗ (в ред. от 28.03.2017г. № 39-ФЗ).
39. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 (в ред. от 03.07.2016г. № 362-ФЗ).
40. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» 10.07.2002 г. № 86-ФЗ (в ред. от 28.11.2015г. № 333-ФЗ).
41. Положение Банка России № 254-П от 26.03.2004 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» (ред. от 14.11.2016г.).
42. Инструкция Банка России «Об обязательных нормативах банков» от 03.12.2012г. № 139-И (ред. от 13.02.2017г.).
43. Указание Центрального банка Российской Федерации от 12.11.2009 г. 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» (ред. от 02.06.2016г.).
44. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. - СПб.: Питер-Юг, 2014. - 400с.
45. Кокин, А.С. Финансовый менеджмент: Учебное пособие / А.С. Кокин, В.Н. Ясенев. - М.: ЮНИТИ, 2016. - 511 c.
46. Лаврушин О.И. Банковское дело. Современная система кредитования. - М.: КноРус, 2016. - 300с.
47. Архипова А. Зарубежные методы анализа кредитоспособности // Экономика и социум. - 2015. - №1(14). - С.15-17.
48. Балакина Р.Т., Галдецкий П.В. Теоретические аспекты управления кредитным портфелем банка // Вестник Омского университета. Серия «Экономика». - 2014. - №1. - С.198-206.
49. Басс А.Б. Современные проблемы качества кредитного портфеля // Инновационная наука. - 2016. - № 4-1 (16). – С.42-46.
50. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. - М.: Финансы и статистика. - 2014. - С.147.
51. Галимова Д.И. Управление кредитным портфелем коммерческого банка // Международный научный журнал «Символ науки». - 2015. - №4. - С. 74-75.
52. Гребеник Т.В. Методика определения качества кредитного портфеля // Банковское кредитование. - 2014. - № 5. - С. 41 - 55.
53. Гребеник Т.В. Современные особенности эффективного управления качеством кредитного портфеля // Интернет-журнал Науковедение. - 2014. - № 5 (24). - С.1-11.
54. Дмитрова Т.А. Сущность и понятие кредитного портфеля коммерческого банка // Международный научно-исследовательский журнал. - 2014. - №12-2 (31). - С. 8-9.
55. Кадочникова Е. И., Самерханова А. А. Отечественный рынок ипотечного кредитования как индикатор благосостояния: эконометрическая оценка // Проблемы современной экономики. – 2015. - № 1 (53). – С.148-152.
56. Мозалев А.А. Формирование кредитного портфеля коммерческих банков в условиях финансового кризиса // Инновационная наука. - 2016. - № 3-1 (15). – С.162-164.
57. Приходько Е.А., Аксенова Н.И. Управление кредитным портфелем организации. // Финансы и кредит. - 2014. - № 18 (594). – С.21-27.
58. Прангишвили Г. Г. Основы кредитной политики и кредитного портфеля коммерческого банка // Молодой ученый. - 2015. - №1. - С. 270-273.
59. Райзберг В.С. Структурный анализ кредитного портфеля банка // Банковское кредитование. - 2014. - № 1. - С. 70 - 85.
60. Рид Э., Коттер Р., и др. Андеррайтинг. Банки и биржи. - М., 2014. - С.319.
61. Тосунян Г.А. О перспективах банковской системы России: взгляд банковского сообщества // Деньги и кредит. - 2014. - № 5. - С.5-7.
62. Хашаев А.А. Понятие кредитного портфеля банка и его качества // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук. - 2014. - №10. - С. 18 - 22.
63. Шапошников М. К. Механизм разработки кредитной политики банка // Молодой ученый. - 2014. - №16. - С. 292-293.
64. Шараборин Е. В. Инструменты денежно-кредитной политики Центрального банка РФ и их использование // Молодой ученый. - 2014. - №20. - С. 436-438.
65. Янов В. В. Кредитный портфель коммерческого банка: парадигма современных аспектов // Экономические науки. – 2015. - №9. - С.90 – 95.
66. Ярощук А.Б., Гребеник Т.В. Направления развития практики управления качеством кредитного портфеля в российских банках // Экономика и управление. – 2014. - № 4. – С. 115 – 125.
67. Официальный сайт Центрального Банка России. Режим доступа: www.cbr.ru.
68. Электронная библиотека открытого доступа КиберЛенинка. Режим доступа: http://cyberleninka.ru.