Управление ЭБ кредитной организации

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования обусловлена следующими обстоятельствами.
Во-первых, особенностью деятельности российских банков являлось то, что сфера этой деятельности была традиционно в обслуживании крупных корпоративных клиентов, прежде всего в нефтяной и металлургической сфере, а также осуществление операций на финансовых рынках. В 90-е годы XX века важную роль играло и участие в обслуживании бюджетных платежей. В этой связи важнейшие функции кредитных институтов страны, связанные с обслуживанием и малых и средних предприятий, были развиты лишь на начальном уровне.
Во-вторых, стала вновь намечаться тенденция роста мошеннических действий, возникающих в сфере потребительского кредитования, что подрывает все основы экономической жизни страны.
В-третьих – потребительское кредитование относится к традиционным видам банковских услуг. Не случайно банк называется кредитным институтом. Наибольшая часть активов банков по-прежнему помещена в кредитные операции. Сложившаяся система кредитования, на сегодняшний день, представляет обновленную систему, в которой существуют старые и новые формы кредитования.
По этим причинам проблема экономической безопасности кредитной организации в сфере потребительского кредитования в настоящее время становится более актуальной для исследования.
Объектом исследования является кредитная организация – ООО «ХКФ Банк», проблемы обеспечения эконмической безопасности которого, в сфере потребительского кредитования, являются достаточно острыми., а предметом – процессы, связанные с экономической безопасностью в сфере потребительского кредитования.

СОДЕРЖАНИЕ


ВВЕДЕНИЕ 3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ и методические аспекты управления экономической безопасностью кредитной организации 5
1.1 Понятие, виды и нормативно – правовое регулирование эконномической безопасности банковской организации 5
1.2 Показатели и модели экономической безопасности кредитной организации 11
1.3 Методы, приемы и инструменты управления экономической безопасностью кредитной организации 12
2 АНАЛИЗ И ОЦЕНКА УРОВНЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ (НА ПРИМЕРЕ ООО «ХКФ Банк») 14
2.1 Организационно – экономическая характеристика ООО «ХКФ Банк» 14
2.2 Оценка уровня экономической безопасности ООО «ХКФ Банка» 18
2.3 Проблемы управления экономической безопасностью ООО «ХКФ Банк» 38
3 Мероприятия по повышению уровня экономической безопасности ООО «ХКФ Банк» 46
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 50
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 54
ПРИЛОЖЕНИЕ 62

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ и методические аспекты управления экономической безопасностью кредитной организации

1.1 Понятие, виды и нормативно – правовое регулирование эконномической безопасности банковской организации

В современном экономическом словаре угроза определяется как непосредственная опасность, требующая быстрого реагирования. Применение банковских рисков и угроз приводит к финансовым потерям и негативным изменениям в бизнесе банка.
Экономическая угроза [1] деятельность коммерческого банка-это риск такого масштаба, его реализация приведет к значительным финансовым последствиям в деловой деятельности банка. Оценка существующих классификаций экономических угроз коммерческих банков показала, что угрозы делятся на внутренние и внешние. Внешние угрозы банка могут практически не сказаться, но прогнозировать, но ослабить влияние внутренних угроз со стороны государственного кредитного учреждения.
Экономическая безопасность банка [2] - это безопасное функционирование коммерческого банка, которое гарантирует предотвращение ущерба от внешних и внутренних экономических угроз.
Раскрытие понятия экономической безопасности в сфере потребительского кредитования следует начать с определения понятий:
- экономическая безопасность;
- потребительское кредитование.
Экономическая безопасность – неотъемлемый элемент функционирования предприятия, который представляет собой сложнейшую систему управления совокупностью опасностей, угроз, которые присущи предпринимательской деятельности на всем жизненном цикле предприятия [40, с. 101].
Под экономической безопасностью хозяйствующего субъекта

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Cоглашение стран СНГ от 09.10.1992 г. [Электронный ресурс]: «О единой денежной системе и согласованной денежно-кредитной и валютной политике государств, сохранивших рубль в качестве законного платежного средства». – Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
Соглашение ЦБ РФ и Межгосударственного банка от 02.12.1996 г. [Электронный ресурс] «О порядке и правилах совершения Межгосударственным банком банковской деятельности на территории РФ». – Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
Конституция Российской Федерации [Электронный ресурс]: принята всенародным голосованием 12.12.1993. – Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 03.08.2019). – Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 29.07.2019). – Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть третья) [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 26.11.2001 № 146-ФЗ (ред. от 03.08.2019). – Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 30.12.2001 № 195-ФЗ (ред. от 01.05.2020). – Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 29.05.2020). – Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
О защите прав потребителей [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 07.02.1992 № 2300-1 (ред. от 18.03.2020). – Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
Об акционерных обществах [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ (ред. от 15.04.2020). – Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
Об исполнительном производстве [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 21.07.1997 № 119-ФЗ (ред. от 06.03.2020). – Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
О драгоценных металлах и драгоценных камнях [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 26.03.1998 № 41-ФЗ (ред. от 01.05.2020). – Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
Об ипотеке (залоге недвижимости) [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 16.07.1998 № 102-ФЗ (ред. от 31.12.2018). – Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 01.05.2020). – Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
О валютном регулировании и валютном контроле [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ (ред. от 25.12.2019). – Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
О потребительском кредите (займе) [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 21.12.2014 № 353-ФЗ (ред. от 27.12.2019). – Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
О совершенствовании работы банковской системы РФ [Электронный ресурс]: Указ Президента РФ от 10.06.1994 № 1184 (ред. от 27.04.1995). – Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
О предоставлении гарантий или поручительств по займам и кредитам [Электронный ресурс]: Указ Президента РФ от 23.07.1997 № 773. – Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
Вопросы Управления делами Президента РФ [Электронный ресурс]: Указ Президента РФ от 07.08.2000 № 1444 (ред. от 17.09.2008). – Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
Вопросы структуры федеральных органов исполнительной власти [Электронный ресурс]: Указ Президента РФ от 20.05.2004 № 649 (ред. от 25.08.2011). – Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
О порядке организации работы, связанной с привлечением и использованием иностранных кредитов [Электронный ресурс]: Постановление Правительства РФ от 19.03.1992 № 173 (ред. от 27.12.1994). – Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
Об утверждении порядка возмещения из федерального бюджета части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях сельскохозяйственными производителями, организациями агропромышленного комплекса, фермерскими хозяйствами и организациями потребительской кооперации [Электронный ресурс]: Постановление Правительства РФ от 07.03.2001 № 192 (ред. от 06.04.2005). – Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
Об утверждении кредитного договора о предоставлении средств специального бюджетного фонда льготного кредитования организации агропромышленного комплекса в 2000 году [Электронный ресурс]: Приказ Минсельхозпрода РФ № 325, Минфина РФ № 47н от 20.04.2000. – Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) [Электронный ресурс]: Положение ЦБ РФ от 31.08.1998 г. № 54-П (ред. от 27.07.2001). – Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом и поручительством [Электронный ресурс]: Положение ЦБ РФ от 03.10.2000 г. № 122-П. – Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации [Электронный ресурс]: Положение ЦБ РФ от 05.12.2002 г. № 205-П (ред.от 26.03.2007). – Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов [Электронный ресурс]: Положение ЦБ РФ от 06.08.2016 г. № 483-П (ред.от 01.12.2016). – Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности [Электронный ресурс]: Положение ЦБ РФ от 28.06.2018 № 590-П (ред. от 26.12.2019). Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков в целях расчета нормативов достаточности капитала банка, а также порядке оценки их качества [Электронный ресурс]: Указание Банка России от 06.08.2016 № 3752-У. – Доступ из справочно-правовой системы «Гарант». – Режим доступа: http://base.garant.ru.
Об обязательных нормативах банков [Электронный ресурс]: Инструкция Банка России от 03.12.2013 № 139-И. – Доступ из справочно-правовой системы «Гарант». – Режим доступа: http://base.garant.ru.
Антонов, Г.Д. Управление рисками организации [Текст]: Учебное пособие / Г. Д. Антонов, В. М. Тумин, О. П. Иванова. – Москва: ИНФРА-М, 2016.
Банковское дело [Текст] / Под ред. О.И. Лаврушина. – Москва: Финансы и статистика, 2015.
Беляков, А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования [Текст]. – Москва: БДЦ-Пресс, 2015.
Боровский, В.Н. Потребительское кредитование и его развитие в России [Текст] / В.Н. Боровский, Э.Э. Аблитарова // Science Time. – 2018. – № 3 (39). – С. 75-81.
Быкова, К.В. Теоретический аспект экономической безопасности в сфере потребительского кредитования [Текст] / К.В. Быкова, А.А. Черненко // Актуальные вопросы экономических наук. Сборник материалов LVI Международной научно-практической конференции. Под общей редакцией С.С. Чернова. – 2018. – С. 126-133.
Гайдук, В.И. Финансовая безопасность коммерческих банков: критерии и индикаторы [Текст] / В.И. Гайдук, А.Л. Вороков, Н.В. Гайдук // Политематический сетевой электронный научный журнал Кубанского государственного аграрного университета. – 2016. – № 114. – С. 76-97.
Графова, И.Л. Экономическая безопасность коммерческого банка как элемента банковской системы страны [Текст] / И.Л. Графова, Р.А. Емельянов // Экономический журнал. – 2017. – Т. 42. – № 42. – С. 73-78.
Гришина, Н.В. Информационная безопасность предприятия [Текст]: Учебное пособие. – 2-е изд., доп. – Москва: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2016.
Дворядкина, Е.Б. Экономическая безопасность [Текст]: Учебное пособие: [в 2 ч.]. Ч. 1. – Екатеринбург: Издательство УрГЭУ, 2016.
Золотарев, А.В. Экономическая безопасность как важнейший элемент системы управления современным предприятием [Текст] // Новая наука: опыт, традиции, инновации. – 2018. – Т. 1. – № 4. – С. 100-104.
Коноплева, И.А. Управление безопасностью и безопасность бизнеса [Текст]: Учебное пособие для вузов / И.А. Коноплева, И.А. Богданов. – Москва: ИНФРА-М, 2013.
Мандрик, А.А. Потребительское кредитование в Российской Федерации на примере АО «ООО «ХКФ Банк»» [Текст] // Образование и наука без границ: социально-гуманитарные науки. – 2018. – № 7. – С. 63-67.
Отчет ЦБ РФ о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2018 году [Текст]. – Москва, 2019.
Пименов, Н.А. Управление финансовыми рисками в системе экономической безопасности [Текст]: Учебник и практикум для академического бакалавриата / Н.А. Пименов. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва: Издательство Юрайт, 2020.
Поздеев, В.Л. Стратегический анализ в системе экономической безопасности коммерческого банка [Текст] / В.Л. Поздеев // Вопросы региональной экономики. – 2017. – Т. 27. – № 2. – С. 77-82.
Раздроков, Е.Н. Обеспечение финансовой безопасности банков [Текст] / Е.Н. Раздроков, Д.Ю. Устюжанин // Экономические аспекты развития российской индустрии в условиях глобализации. Материалы Международной научно-практической конференции кафедры «Экономика и организация производства». – 2015. – С. 302-304.
Уразгалиев, В.Ш. Экономическая безопасность [Текст]: Учебник и практикум для вузов. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва: Издательство Юрайт, 2020.
Царик, М.А. Проблемы развития банковского сектора РФ и пути их совершенствования [Текст] // Национальная Ассоциация Ученых. – 2016. – № 3-2 (8). – С. 6-7.
Шульц, В.Л. Безопасность предпринимательской деятельности. В 2 ч. Часть 1 [Текст]: Учебник для академического бакалавриата / В.Л. Шульц, А.Д. Рудченко, А.В. Юрченко; под науч. ред. В.Л. Шульца. – Москва: Издательство Юрайт, 2020.
Экономическая безопасность [Текст]: учебник для вузов / Л. П. Гончаренко [и др.]; под общ. ред. Л. П. Гончаренко. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва: Издательство Юрайт, 2020. — 340 с.
Бандурина, Н.В. Система нормативно-правовых актов, регулирующих кредитные отношения [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.cfin.ru.
Банк ВТБ наказан за нарушение прав потребителя при выдаче кредита [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://66.rospotrebnadzor.ru.
Банк ВТБ ущемлял права потребителей при оформлении кредитов [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://11.rospotrebnadzor.ru.
Зельников, Ю.И. О нарушениях прав потребителей в сфере кредитования: специальный доклад уполномоченного по правам человека в Калужской области [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://map.rightsrf.ru.