Управление кредитным риском коммерческого банка

В условиях рыночной экономики целью коммерческих банков, как и других коммерческих организаций, является получение прибыли. Именно кредитование, особенно начинающего развиваться реального сектора экономики, становится для банков одним из наиболее прибыльных направлений получения доходов. Однако при кредитовании реального сектора российской экономики возникают серьезные проблемы. Выдача кредитов хозяйствующим субъектам сопряжена с большим риском для банков, вызываемым самыми разными факторами внешней и внутренней среды.
Эффективная система управления рисками требует наличия адекватной и всеобъемлющей информации о деятельности банка и его состоянии, а также поступающей извне рыночной информации о событиях и условиях, имеющих отношение к принятию решений. Информация должна быть надежной, своевременной, доступной и правильно оформленной.
Кредитование считается одним из самых эффективных видов банковской деятельности, которая позволяет банкам стимулировать развитие источников капитала и обеспечить быстрое расширение своей деятельности. Кредитные организации в праве самостоятельно разрабатывать кредитную политику и осуществлять расчеты по обязательствам клиентов.
Существует не мало рисков, которые несут неблагоприятные последствия для кредитной организации, сплошь до банкротства банка, в связи этим появился актуальность проблемы по управлению и снижению кредитных рисков.
Коммерческие банки занимают ключевую роль в современных экономических отношениях, так как за счет них происходит перераспределения ресурсов, и функционирование экономики. Вместе с тем, в настоящее время, ввиду санкций и ухудшения экономических отношений со многими странами, банки сталкиваются с различными вызовами, которые прямо или косвенно влияют на финансовые показатели как банка, так и финансовой системы в целом. Банк является сложным организмом, который зависит от множества внешних факторов и очень чутко реагирует на изменяющиеся события.
Актуальность и значимость темы заключается в том, что связанная с кредитными рисками в кризисных условиях крайне высока. В отдельных случаях кредитный риск может перерасти в системный риск, это когда из-за невыполнения требований одного частника ведет к цепи нарушения на всем финансовом рынке.
Цель работы – изучить управление кредитным риском коммерческого банка.
Задачи:
- изучить кредитный риск как основной риск коммерческого банка;
- рассмотреть классификацию кредитного риска коммерческого банка;
- раскрыть системный и процессный подход к управлению кредитным риском коммерческого банка;
- определить методы управления кредитным риском коммерческого банка;
- выявить проблемы в управлении кредитным риском;
- рассмотреть тенденции в управлении кредитным риском.
Объект исследования – кредитный риск в коммерческом банке.
Предмет исследования – инструменты и методы, используемые для минимизации кредитных рисков.
Уровень разработанности темы: для написания работы использовались научные и методические труды следующих авторов: Кузнецова Е. А., Винникова И. С., Гулько А. А., Коннова А. В., Саякбаева А.А., Омурова С.К., Милова Л.Н., Носова М.К., Алексеева Н. Г. и другие.
Методы исследования: наблюдение, сравнение, эксперимент, абстрагирование, анализ и синтез, моделирование, индукция и дедукция, исторический метод, метод восхождения от абстрактного к конкретному, специальные методы.
Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложения.

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы кредитного риска коммерческого банка 6
1.1 Кредитный риск как основной риск коммерческого банка 6
1.2 Классификации кредитного риска коммерческого банка 10
Глава 2. Сущность управления кредитным риском коммерческого банка 16
2.1 Системный и процессный подход к управлению кредитным риском коммерческого банка 16
2.2 Методы управления кредитным риском коммерческого банка 22
Глава 3. Основные проблемы и тенденции в управлении кредитным риском коммерческого банка 29
3.1 Проблемы в управлении кредитным риском 29
3.2 Тенденции в управлении кредитным риском 34
Заключение 40
Библиографический список 43
Приложение 49

На основании проведенного в работе анализа изучен процесс управления кредитными рисками, возникающими при кредитовании юридических лиц, структура кредитного портфеля и методы оценки кредитных рисков.
Управление процессом кредитования представляет для банков как кредитной организации наиболее ответственную задачу. Управление кредитом охватывает все стадии кредитного процесса. Многое здесь зависит от степени законодательного, нормативного обеспечения, мер предосторожности, предпринимаемых банком, мер по ограничению риска и организации внутреннего контроля. В процессе кредитования банку важно знать свои сильные и слабые стороны, разра6отать стратегию развития в данной сфере деятельности, конкретную кредитную политику, организовать процесс кредитования, начиная с поиска и отбора клиента, переговоров с ним, вплоть до завершения погашения банковских ссуд.
Безусловно кредитный риск является одним из самых важных и значимых рисков в банковской деятельности, т.к. связан непосредственно с его основной деятельностью, именно поэтому необходима четкая система управления кредитными рисками, которая поможет руководству банка более оперативно управлять рисками в процессе кредитования, и как следствие минимизировать кредитными риски.
Изученные теоретические аспекты управления рисками в банковской деятельности. В ходе изучения материала были выявлены основные риски банковской деятельности как часть финансовой политики банка, и подходы к минимизации рисков. Исходя из представленной информации можно сделать вывод, что все риски банковской отрасли тесно взаимосвязаны и управление банковским рисками заключается в комплексном подходе по реализации конкретных действия для минимизации рисков. Кредитные риски являются основными рисками в банковской деятельности, т.к. связаны непосредственно с основной деятельностью банков. Превышение данного риска установленного значения способно привести к потере ликвидности банка, когда банк потеряет способность исполнять свои обязательства перед вкладчиками.
В ходе изучения данной главы можно сделать вывод, что коммерческие банки демонстрируют тенденцию устойчивого роста в трехлетнем периоде. Однако прирост сформирован за счет портфеля физических лиц, в то время как кредитный портфель юридических лиц незначительно снизился. Сбербанк последовательно внедряет и совершенствует методы и процессы управления рисками, как на интегрированном уровне, так и на уровне отдельных видов риска, а именно:
- предупреждение риска через оценку потенциальных рисков до проведения операции;
- планирование уровня кредитного риска через оценку уровня ожидаемых потерь;
- ограничение кредитного риска путем установления лимитов;
- структурирование сделок;
- управление обеспечением сделок;
- применение системы полномочий принятия решений;
- мониторинг и контроль уровня кредитного риска.
Основным положительным моментом методики является – применение специальных формул и корректирующих коэффициентов, которые не только упрощают работу сотрудников кредитного департамента банка, но и снижают операционные риски в процессе основной деятельности. В процессе кредитования так же необходимо проанализировать предоставленные документы, проанализировать кредитную историю клиента, и подтвердить его кредитоспособность.
Так же в данной главе выявлены проблемы и представлены предложения по минимизации данных рисков и совершенствованию системы управления рисками в процессе кредитования юридических лиц. Так же в этой главе представлены действия, предусматривающие создание структурированной, многоуровневой системы контроля на разных стадиях проверки, что позволит сократить операционные риски и уделить внимание финансовым данным, и позволит более качественно оценить кредитные риски и убедиться в кредитоспособности клиента.
Несмотря на то, что банки применяют самые современные подходы в управлении рисками, которые помогают более качественно оценить кредитоспособность клиента, не стоит забывать, что данные подходы способны лишь снизить вероятность наступления кредитного риска, а не исключить его вообще т.к. всегда есть вероятность изменения ситуации в будущем.

1. Алексеева, Н. Г. Проблемы управления кредитными рисками [Текст] / Н. Г. Алексеева, Е. В. Янтуганова // Аллея науки. 2018. Т. 6. № 5(21). С. 446-448.
2. Афанасьева А. В. Предпринимательское право Российской Федерации [Текст]: Учебник / Е.Г. Афанасьева, А.В. Белицкая, В.А. Вайпан и др.; отв. ред. Е.П. Губин, П.Г. Лахно. 3-е изд., перераб. и доп. / М.: НОРМА, ИНФРА-М, 2017. 992 с.
3. Ашимбаев Т.А., Саякбаева А.А. Инновации на финансовых рынках Кыргызстана: проблемы и перспективы их развития [Текст]// Актуальные научные исследования в современном мире. 2018. № 7-2 (39). С. 98-105.
4. Бабанов, В. Н. Анализ проблем управления кредитными рисками коммерческого банка [Текст] / В. Н. Бабанов, А. А. Хромова // Гуманитарные научные исследования. 2019. № 5(93). С. 25.
5. Белоглазова, Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник для бакалавров [Текст] / Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая; под редакцией Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. / 3-е изд., перераб. и доп. — Москва: Издательство Юрайт, 2017. 652 с.
6. Верещагина Ю.П. Классификация и способы управления кредитными рисками в коммерческом банке [Текст] / Национальная Ассоциация Ученых. 2021. № 36-3 (63). С. 11-14.
7. Габдрахманова Э. А. Процесс управления кредитным риском в коммерческом банке [Текст] // Институциональные и инфраструктурные аспекты развития различных экономических систем: сб. ст. Междунар. науч.-практ. конф. Тюмень: МЦИИ ОМЕГА САЙНС, 2018. С. 68-69.
8. Галимарданов А.Р., Курманова Л.Р. Управление кредитным риском коммерческих банков [Текст] / Актуальные проблемы современности: наука и общество. 2019. № 4 (25). С. 29-33.
9. Горностаев, Д. В. Совершенствование системы управления банковскими рисками в кредитных организациях РФ [Текст] / Д. В. Горностаев // Вестник современных исследований. 2018. № 12.17(27). С. 107-111.
10. Гулько А. А., Коннова А. В. Кредитный риск как основная угроза для развития рынка кредитных услуг малого и среднего бизнеса [Текст] // Молодой ученый. 2017. № 13. С. 273-277.
11. Гурфова С.А., Пшихачева Э.З. Понятие, содержание и этапы кредитного процесса в коммерческом банке [Текст] //Актуальные вопросы современной экономики 2018. № 8. С. 85-92.
12. Евсюков В.В. Комплексный подход к формированию кредитного портфеля банка [Текст] // Банковское дело. 2017. № 7. С. 18-25.
13. Егорова М.В. Совершенствование методов оценки кредитного риска коммерческого банка [Текст] / Аллея науки. 2018. Т. 6. № 6 (22). С. 349-353.
14. Ерошкин В.Ю. Кредитный процесс и кредитный риск коммерческого банка [Текст] / Инновационное развитие экономики. 2017. № 2 (38). С. 169-173.
15. Кабушкин, С.Н. Никонорова, М.Е. Измерение кредитного риска банка: отечественный и зарубежный опыт [Текст] // Вестник белорусского государственного экономического университета. 2017. №3 (122). С. 1-5.
16. Казаков Р.И. Управление просроченной задолженностью коммерческого банка [Текст] // Бизнес–образование в экономике знаний. 2016. № 1. С. 36-39.
17. Коложвари Э.С., Берсенев А.Б. Процессный подход к управлению проблемными активами в коммерческом банке [Текст] / Транспортное дело России. 2018. № 6. С. 25-29.
18. Кудина, Е. А. Совершенствование системы управления кредитным риском в банке [Текст]/ Е. А. Кудина, Т. С. Родионова // Форум молодых ученых. 2021. № 12(64). С. 125-128.
19. Кудрявцев В.С. Особенности управления рисками в банках [Текст] // Управление собственностью: теория и практика. 2017. № 3. С. 49-54.
20. Кузнецова Е. А., Винникова И. С. Совершенствование управления кредитными рисками коммерческого банка [Текст] // Карельский научный журнал. 2017. № 4. С. 207-209.
21. Курбатов А.Я. Правосубъектность кредитных организаций: теоретические основы формирования, содержание и проблемы реализации [Текст] / М.: Юриспруденция, 2018. 280 с.
22. Курманова Д.А. Финансовые технологии на розничном рынке банковских услуг [Текст] // Вестник УГНТУ. Наука, образование, экономика. Серия экономика 2019. № 1 (27). С. 60-67.
23. Левитан, Вадим Германович Банковское дело: учебное пособие [Текст] / В.Г. Левитан, Я.С. Мязова. / Самара: Издательство Самарского университета, 2021. 88 с.
24. Лиходедова Н.И. Применение электронного банкинга при заключении и исполнении банковских договоров [Текст] // Юридическая работа в кредитной организации. 2017. № 2. С. 18-27.
25. Маркова О. М. Внедрение IRB-подхода при оценке кредитного риска заемщиков коммерческого банка [Текст] / О. М. Маркова // Инновации и инвестиции. 2019. № 3. С. 158-162.
26. Мартыненко Н. Н. Банковское дело в 2 ч. Часть 1: учебник для среднего профессионального образования [Текст] / Н. Н. Мартыненко, О. М. Маркова, О. С. Рудакова, Н. В. Сергеева; под редакцией Н. Н. Мартыненко. / 2-е изд., испр. и доп. / Москва: Издательство Юрайт, 2021. 217 с.
27. Марчук Е.С. Методы оценки кредитных рисков в коммерческом банке в рамках осуществления кредитного процесса [Текст] / Аллея науки. 2018. Т. 4. № 5 (21). С. 67-72.
28. Мельникова, А. Е. Проблемы управления кредитными рисками в коммерческом банке и пути их минимизации [Текст] / А. Е. Мельникова // Символ науки: международный научный журнал. 2022. № 2-2. С. 24-26.
29. Милова Л.Н., Носова М.К. Совершенствование методов регулирования кредитного риска в коммерческих банках [Текст] / Наука XXI века: актуальные направления развития. 2021. № 2-2. С. 12-16.
30. Морозов В.Ю., Мурашова Ю.В. Методы управления кредитным риском коммерческих банков [Текст] / Сервис в России и за рубежом. 2017. Т. 11. № 2 (72). С. 87-97.
31. Новикова, Н. Ю. К вопросу управления кредитным риском в российских банках в условиях коронокризиса [Текст] / Н. Ю. Новикова // Российские регионы в фокусе перемен: Сборник докладов XV Международной конференции / Екатеринбург: ООО «Издательство УМЦ УПИ», 2021. С. 147-149.
32. Носова Т.П., Мугу С.Х. К вопросу о современных подходах к управлению кредитными рисками в коммерческих банках [Текст] / Национальная Ассоциация Ученых. 2020. № 55-2 (55). С. 49-52.
33. Нургиза, Н. Проблемы управления кредитным риском [Текст] / Н. Нургиза // Известия Иссык-Кульского форума бухгалтеров и аудиторов стран Центральной Азии. 2017. № 1-2(16). С. 57-61.
34. Пронская Н.С. Оценка банковских рисков: теория и реальность [Текст]// Финансы и бизнес. 2017. № 3. C.29-34.
35. Саякбаева А.А. и др. Опыт введения инноваций на финансовом рынке России и Казахстана [Текст]// Известия Иссык-Кульского форума бухгалтеров и аудиторов стран Центральной Азии. 2019. № 1 (24). С. 171-180.
36. Саякбаева А.А., Омурова С.К. Элементы финансовой системы Кыргызской Республики в современных условиях [Текст]// Евразийское Научное Объединение. 2018. № 1-2 (35). С. 137-140.
37. Солонина С.В., Пименов Г.Г. Системный подход к управлению рисками как фактор экономической безопасности коммерческого банка [Текст] / Экономика устойчивого развития. 2019. № 2 (38). С. 245-251.
38. Татаринова, Л. В. Резерв на возможные потери по ссудам как один из способов минимизации кредитного риска [Текст] / Л. В. Татаринова // Baikal Research Journal. 2020. Т. 11. № 2. С. 12.
39. Ткач Н.Д. Кредитные риски коммерческого банка и организация управления рисками [Текст] / Вестник Национального Института Бизнеса. 2017. № 29. С. 193-205.
40. Толмачева И. В. Финансовые риски предприятий в современных экономических условиях [Текст] // Экономика и предпринимательство. Москва. 2018. № 1. С. 519-522.
41. Трандина Ю.В. Классификация кредитных рисков коммерческого банка [Текст] / Актуальные вопросы экономических наук. 2017. С. 145-149.
42. Умаров, М. Р. Проблемы управления кредитными рисками в коммерческом банке [Текст] / М. Р. Умаров // Инновационные технологии в машиностроении, образовании и экономике. 2018. Т. 14. № 1-2(7). С. 389-391.
43. Утирова Б.Б. Минимизация кредитных рисков как основная цель кредитной политики коммерческих банков [Текст] / Вопросы устойчивого развития общества. 2021. № 11. С. 247-255.
44. Федорова, А. Ю. Совершенствование системы управления кредитным риском в сфере кредитования субъектов малого и среднего бизнеса [Текст] / А. Ю. Федорова, И. Н. Есикова, Р. Ю. Черкашнев // Известия Юго-Западного государственного университета. Серия: Экономика. Социология. Менеджмент. 2019. Т. 9. № 2(31). С. 158-171.
45. Щукина А.С. Кредитный риск и методы его управления в банковском риск-менеджменте [Текст] / Актуальные вопросы современной экономики. 2021. № 4. С. 110-113.