Работой автора довольна. Все было сделано вовремя. Автор оперативно выходила на связь. Работа прошла без замечаний. Рекомендую!!!
Информация о работе
Подробнее о работе
Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка
- 54 страниц
- 2023 год
- 0 просмотров
- 0 покупок
Гарантия сервиса Автор24
Уникальность не ниже 50%
Фрагменты работ
ВВЕДЕНИЕ
В кредитной организации важной задачей является оценка и удовлетворение потребностей банка в ликвидности. На самом деле, достижение и поддержание этой цели требует настоящего искусства, поскольку низкий уровень ликвидности приводит к значительному сокращению денежных средств и необходимости привлечения дополнительных ресурсов по высокой цене, что приводит к снижению прибыли банка и избыточной ликвидности. Рентабельность активов снижается, что приводит к ухудшению финансовых показателей. В банковской компании наиболее важной банковской деятельностью является привлечение денег на рынке с целью предоставления кредитов с целью получения как можно большей прибыли. Любая банковская деятельность сопровождается рисками. Эти риски оказывают негативное влияние на деятельность банка, такое как: ухудшение качества бизнеса, ухудшение функциональности банка, снижение прибыли, убытки, вступление в неплатежеспособность, банкротство.
Актуальность исследуемой проблемы обусловлена тем, что для роста экономики страны важен развитый и стабильный банковский сектор, облегчающий поток средств между вкладчиками и заемщиками, обеспечивающий эффективное распределение финансовых ресурсов. Финансовая нестабильность банков и ее последствия для экономики могут быть очень дорогостоящими из-за ее распространения с финансовой сферы на другие части экономики, поэтому важно контролировать платежеспособность и финансовую устойчивость коммерческого банка, изучать факторы его внешней и внутренней среды, своевременно реагировать на факторы, способные негативно влиять на банковскую деятельность.
Объект исследования – коммерческие банки. Предмет исследования – анализ ликвидности банков.
Цель данного исследования рассмотреть понятие ликвидности, провести анализ показателей ликвидности коммерческого банка, теоретические и
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ И ПОНЯТИЕ ЛИКВИДНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА. 5
1.1.Теоретические основы управления ликвидностью коммерческого банка 5
1.2. Методы оценки и управления ликвидности коммерческого банка 6
1.3. Практические аспекты и механизм управления ликвидностью коммерческого банка 10
2 АНАЛИЗ ЛИКВИДНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ(НА МАТЕРИАЛАХ РОССИЙСКИХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ ПАО СБЕРБАНК) 16
2.1. Анализ управления ликвидностью в коммерческих банках 16
2.2. Анализ основных показателей ликвидности коммерческого банка на примере ПАО Сбербанк 18
3 ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ И СОВРЕМЕННЫЕ МЕТОДИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ ЛИКВИДНОСТЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА. 28
3.1. Проблемы по управлению ликвидностью коммерческого банка. 28
3.2.Мероприятия, направленные на совершенствование методов оценки и управления ликвидностью коммерческого банка. 33
3.3. Оценка эффективности предложенных мероприятий. 36
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 43
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 49
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ И ПОНЯТИЕ ЛИКВИДНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.
1.1.Теоретические основы управления ликвидностью коммерческого банка
Согласно теории коммерческого кредита, банки должны получать краткосрочные кредиты от центрального банка, когда они предоставляют краткосрочные кредитные продукты, гарантируя, что коммерческие банки получат определенную степень ликвидности, а вся экономика получит определенную степень денежной массы. Для этого центральный банк дисконтирует некоторые одобренные кредиты, чтобы уменьшить или увеличить банковские резервы[12]. Банки могут получить больше средств, получая переучет векселей центрального банка, когда больше сделок в экономике и бизнесе растет. С другой стороны, будет меньше переучета векселей, банковских резервов, банковского кредита, а денежная масса будет сокращаться, когда в экономике будет меньше деловой активности и бизнес замедлится.
Ликвидность характеризуется платежеспособностью банка. Соответственно, крайне важно, может ли соответствующая кредитная организация выполнить свои существующие платежные обязательства в требуемое время и в требуемой сумме. Для кредитных организаций важно иметь достаточно средств для выполнения своих текущих финансовых обязательств, а также, финансировать экономику через кредитные инструменты.
Вертикальная ликвидность описывает процесс, с помощью которого кредитная организация может конвертировать свои активы в деньги. Это делается для выполнения существующих платежных обязательств.
Горизонтальная ликвидность связывает существующие финансовые ресурсы кредитных организаций с бременем требований капитала. Среди прочего, применимая процентная ставка и необходимое погашение влияют на ликвидность банка[9].
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
I. Законодательные и нормативные акты
1 Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2021 с изм. и доп., вступ. в силу с 29.05.2022) // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».
2 Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1 (ред. 14.07.2022) // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».
3 Указание Банка России от 03.04.2017 № 4336-У «Об оценке экономического положения банков» // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».
4 Инструкция Банка России от 29.11.2019 № 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией» // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».
5 Письмо Банка России от 27.07.2000 № 139-Т «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций» // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».
6 Информационное письмо Банка России от 10.03.2022 № ИН-01-23/32 «Об особенностях применения нормативных актов Банка России» // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».
7 Решение Совета директоров Банка России от 02.03.2022 «О надбавках к коэффициентам риска в целях расчета кредитными организациями нормативов достаточности капитала» // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».
8 Решение Совета директоров Банка России от 25.02.2022 «О надбавках к коэффициентам риска в целях расчета кредитными организациями нормативов достаточности капитала» // Справочно-правовая система «Консультант-Плюс».
II.Монографии, учебники и учебные пособия
9 Астрелина, В. В. Управление ликвидностью в российском коммерческом банке: учебное пособие / В.В. Астрелина, П. К. Бондарчук, П. С. Шальнов. – М.: ИД ФОРУМ: ИНФРА-М, 2018. – 176 с.
10 Банковское дело : учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г. Г. Коробовой. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Магистр : ИНФРА-М, 2021. – 592 с.
11 Банковское дело в 2 ч. Часть 2. Учебник / под ред. Н.Н. Мартыненко, О.М. Маркова. М.: Юрайт, 2021. 368 с.
12 Банковское дело. (Бакалавриат). Учебник / Лаврушин О.И. (под ред.), Бровкина Н.Е., Валенцева Н.И., Варламова С.Б., Гурина Л.А., Дадашева О.Ю., Ершова Т.А., Казанкова Н.С., Ковалева Н.А., Курны - Москва: КноРус, 2020. - 632 с.
13 Белотелова, Н. П. Деньги. Кредит. Банки : учебник / Н. П. Белотелова, Ж. С. Белотелова. - 6-е изд., перераб. - Москва : Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2020. – 380 с.
14 Дворецкая, А.Е. Деньги, кредит, банки: учебник для вузов / А.Е. Дворецкая. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательство Юрайт, 2022. - 551 с.
15 Звонова, Е. А. Деньги, кредит, банки : учебник / под ред. Е.А. Звоновой. – Москва : ИНФРА-М, 2022. – 592 с.
16 Казимагомедов, А. А. Банковское дело: организация деятельности центрального банка и коммерческого банка, небанковских организаций : учебник / А.А. Казимагомедов. - Москва : ИНФРА-М, 2020. - 502 с.
17 Котелкин, С. В. Международные финансы: обзорный курс : учебник. – 2-е изд., перераб. / С. В. Котёлкин. - Москва : Магистр : ИНФРА-М, 2019. - 368 с.
18 Кузнецова, В. П. Деньги, кредит, банки : учебно-методическое пособие / В. П. Кузнецова, Н. К. Темнова. - Санкт-Петербург : РГПУ им. Герцена, 2021. - 156 с.
19 Николаева, Т. П. Деньги, кредит, банки : учебное пособие / Т. П. Николаева. - 2-е изд., стер. - Москва : ФЛИНТА, 2020. - 377 с.
20 Оценка финансовой устойчивости кредитной организации. (Магистратура). Учебник / Лаврушин О.И. , Мамонова И.Д. под ред. и др - Москва: КноРус, 2020. - 302 с.
21 Пеганова, О. М. Банковское дело: учебник для вузов / О. М. Пеганова. – Москва: Издательство Юрайт, 2022. – 574 с.
22 Райзберг, Б. А. Курс экономики : учебник / Б.А. Райзберг, Е.Б. Стародубцева ; под ред. Б.А. Райзберга. – 5-е изд., испр. – Москва : ИНФРА-М, 2022. – 686 с.
23 Стародубцева, Е. Б. Банковское дело : учебник / Е. Б. Стародубцева. - Москва : ФОРУМ : ИНФРА-М, 2022. - 464 с.
24 Тавасиев, А. М. Банковское дело: словарь официальных терминов с комментариями / А. М. Тавасиев, Н. К. Алексеев. - 3-е изд., стер. - Москва : Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2019. - 652 с.
25 Чернецов, С. А. Деньги, кредит, банки : учебное пособие / С.А. Чернецов. – Москва : Магистр, 2022. – 496 с.
III.Статьи из периодической печати
26 Цвырко, А. А. Финансовая устойчивость коммерческого банка как элемент его ликвидности / А. А. Цвырко, Н. В. Сухорукова // Вектор экономики. – 2022. – № 5(71).
27 Минаков, А. В. Факторный анализ платежеспособности и финансовой устойчивости коммерческого банка / А. В. Минаков, Т. Н. Агапова // Вестник экономической безопасности. – 2022. – № 2. – С. 245-252.
28 Волошина О. В., Канищева Н. А. Теоретические основы анализа ликвидности и платежеспособности коммерческого банка //В сб. : Наука молодых : вызовы и перспективы. Великий Новгород, 2021. С. 194–198.
29 Исакова В. А., Матёрова В. О. Факторы финансовой устойчивости коммерческих банков // Наукосфера. 2021. № 10-2. С. 196–199.
30 Ханова, А. С. Важные изменения в регулировании кредитных организаций в современных реалиях / А. С. Ханова // Экономика: вчера, сегодня, завтра. – 2022. – Т. 12. – № 4-1. – С. 421-427.
31 Давлетов, В. Р. Современные методы управления ликвидностью коммерческих банков / В. Р. Давлетов, А. Т. Дибаева // Матрица научного познания. – 2022. – № 5-2. – С. 78-81.
32 Бобков, Е. О. Регулирование банковской ликвидности на российском рынке услуг финансового сектора / Е. О. Бобков // Экономика и управление инновациями. – 2022. – № 1(20). – С. 54-64.
33 Батталова, Э. Р. Ликвидность коммерческого банка как фактор финансовой устойчивости / Э. Р. Батталова // Трибуна ученого. – 2022. – № 1. – С. 142-146.
34 Абдылдаева, У. М. Пути повышения ликвидности коммерческого банка / У. М. Абдылдаева // Известия Иссык-Кульского форума бухгалтеров и аудиторов стран Центральной Азии. – 2021. – № 2(33). – С. 32-35.
Форма заказа новой работы
Не подошла эта работа?
Закажи новую работу, сделанную по твоим требованиям
