Информация о работе
Подробнее о работе
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕТОДОВ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА БАНКА НА ПРИМЕРЕ ПАО БАНКА ФК «ОТКРЫТИЕ
- 83 страниц
- 2018 год
- 0 просмотров
- 0 покупок
Гарантия сервиса Автор24
Уникальность не ниже 50%
Фрагменты работ
В современных условиях наиболее доходной и одновременно несущей большие риски деятельностью является кредитование. Банковская деятельность - рисковая деятельность, и в условиях, когда банки рискуют не только собственными, но, главным образом, заёмными ресурсами, последствия становятся более острыми.
Одной из причин возникновения риска невозврата ссуды является снижение (или утрата) кредитоспособности и ликвидности заемщика. Поэтому одним из способов снижения кредитного риска является оценка кредитоспособности заемщика и установление его кредитного рейтинга.
На сегодняшний день проблема методики оценки кредитоспособности заемщика очень актуальна в России. Анализ степени разработанности проблемы методики оценки кредитоспособности, с учетом его отраслевых и индивидуальных особенностей предприятий, в современных условиях показывает, что, несмотря на большое внимание отечественных и зарубежных ученых к данной проблеме, многие ее аспекты до сих пор исследованы недостаточно. Макроэкономическая стабилизация в стране, укрепление банковской системы, постепенное снижение процентных ставок, усиление инвестиционной активности предприятий способствуют расширению масштабов деятельности банковской сферы и увеличению объемов кредитования реального сектора экономики. Вместе с тем кредитование, приносящее банкам основную долю доходов, генерирует и повышенный риск такой деятельности. Поэтому на сегодняшний день существует необходимость учитывать отраслевой фактор в методике оценки кредитоспособности банковского заемщика с целью повышения ее эффективности.
В настоящее время оценка кредитоспособности заемщика представляет собой процесс отбора и анализа финансовых показателей, оказывающих влияние на величину кредитного риска, их анализ и систематизацию в виде присвоения кредитного рейтинга. Кредитный рейтинг заемщика должен не только отражать текущее финансовое состояние предприятия, но и давать прогноз на перспективу. Увеличение срока кредитования, как правило, повышает уровень кредитного риска, выдвигая повышенные требования к более тщательной оценке кредитоспособности заемщика.
Основной целью работы является -определение мероприятий по улучшению методики оценки кредитоспособности заемщика ПАО Банка ФК «Открытие». Для достижения данной цели необходимо выполнить следующие задачи:
1 .Изучить экономическую сущность понятия «кредитоспособность»
2. Рассмотреть основные методы оценки кредитоспособности заемщика
банка
3. Изучить основные зарубежные методы оценки кредитоспособности заемщика
4. Дать оценку организационно-экономической характеристике ПАО Банка ФК «Открытие»
5. Изучить основные методы оценки кредитоспособности заемщика - физического лица и юридического лица в ПАО Банке ФК «Открытие»
6. Выявить основные проблемы анализа кредитоспособности заемщика
7. Дать рекомендации по совершенствованию методики оценки кредитоспособности заемщика на примере ПАО Банка ФК «Открытие»
При написании работы использовалась экономическая литература отечественных и зарубежных авторов, раскрывающая принципы и методику исследования кредитоспособности заемщиков кредитных учреждений США, Франции и России, финансовые отчетности предприятий, на базе которых применялись различные методы оценки кредитоспособности заемщиков.
Для проведения исследования были применены следующие методы:
-метод сравнения;
-табличный метод;
-метод пошагового анализа;
-трендовый метод.
Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика 5
1.1 Понятия, задачи и цели оценки кредитоспособности заемщика 5
1.2 Основные методы оценки кредитоспособности заемщика банка 7
1.3 Зарубежный опыт оценки кредитоспособности заемщика 27
Глава 2. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика на примере ПАО Банка ФК «Открытие» 32
2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО Банка ФК
«Открытие» 32
2.2 Методы оценки кредитоспособности заемщика -физического лица в ПАО
Банке ФК «Открытие» 44
2.3 Методы оценки кредитоспособности заемщика -юридического лица в
ПАО Банке ФК «Открытие» 51
Глава 3. Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщика банка на примере ПАО Банка ФК «Открытие» 62
3.1 Основные проблемы анализа кредитоспособности заемщика 62
3.2 Рекомендации по совершенствованию методики оценки
кредитоспособности заемщика на примере ПАО Банка ФК «Открытие» ....69
Заключение 78
Список использованной литературы 81
Приложения 83
В современных условиях наиболее доходной и одновременно несущей большие риски деятельностью является кредитование. Банковская деятельность - рисковая деятельность, и в условиях, когда банки рискуют не только собственными, но, главным образом, заёмными ресурсами, последствия становятся более острыми.
Одной из причин возникновения риска невозврата ссуды является снижение (или утрата) кредитоспособности и ликвидности заемщика. Поэтому одним из способов снижения кредитного риска является оценка кредитоспособности заемщика и установление его кредитного рейтинга.
На сегодняшний день проблема методики оценки кредитоспособности заемщика очень актуальна в России. Анализ степени разработанности проблемы методики оценки кредитоспособности, с учетом его отраслевых и индивидуальных особенностей предприятий, в современных условиях показывает, что, несмотря на большое внимание отечественных и зарубежных ученых к данной проблеме, многие ее аспекты до сих пор исследованы недостаточно. Макроэкономическая стабилизация в стране, укрепление банковской системы, постепенное снижение процентных ставок, усиление инвестиционной активности предприятий способствуют расширению масштабов деятельности банковской сферы и увеличению объемов кредитования реального сектора экономики. Вместе с тем кредитование, приносящее банкам основную долю доходов, генерирует и повышенный риск такой деятельности. Поэтому на сегодняшний день существует необходимость учитывать отраслевой фактор в методике оценки кредитоспособности банковского заемщика с целью повышения ее эффективности.
В настоящее время оценка кредитоспособности заемщика представляет собой процесс отбора и анализа финансовых показателей, оказывающих влияние на величину кредитного риска, их анализ и систематизацию в виде присвоения кредитного рейтинга. Кредитный рейтинг заемщика должен не только отражать текущее финансовое состояние предприятия, но и давать прогноз на перспективу. Увеличение срока кредитования, как правило, повышает уровень кредитного риска, выдвигая повышенные требования к более тщательной оценке кредитоспособности заемщика.
Основной целью работы является -определение мероприятий по улучшению методики оценки кредитоспособности заемщика ПАО Банка ФК «Открытие». Для достижения данной цели необходимо выполнить следующие задачи:
1 .Изучить экономическую сущность понятия «кредитоспособность»
2. Рассмотреть основные методы оценки кредитоспособности заемщика
банка
3. Изучить основные зарубежные методы оценки кредитоспособности заемщика
4. Дать оценку организационно-экономической характеристике ПАО Банка ФК «Открытие»
5. Изучить основные методы оценки кредитоспособности заемщика - физического лица и юридического лица в ПАО Банке ФК «Открытие»
6. Выявить основные проблемы анализа кредитоспособности заемщика
7. Дать рекомендации по совершенствованию методики оценки кредитоспособности заемщика на примере ПАО Банка ФК «Открытие»
При написании работы использовалась экономическая литература отечественных и зарубежных авторов, раскрывающая принципы и методику исследования кредитоспособности заемщиков кредитных учреждений США, Франции и России, финансовые отчетности предприятий, на базе которых применялись различные методы оценки кредитоспособности заемщиков.
Для проведения исследования были применены следующие методы:
-метод сравнения;
-табличный метод;
-метод пошагового анализа;
-трендовый метод.
1. Адамайстис, Л.А. Анализ финансовой отчетности. Практикум [Текст] : учеб. пособие/ Л.А. Адамайтис.- М.: КноРус,2010.-400с.
2. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности
предприятия [Текст] : учебное пособие -(«Высшее образование») //
Бердникова Т.Б. -М.: ИНФРА-М,2011.-215 с.
3. Анализ хозяйственной деятельности [Текст] : учеб. пособие / Г.В. Савицкая.- 4 -е изд., испр. и доп. -М.: ИНФРА-М, 2012-288с.
4. Архипов, А. Экономическая безопасность: оценки, проблемы,
способы обеспечения / А. Архипов, А. Городецкий, Б. Михайлов // Вопросы экономики. - 2014. -121 с.
5. Бариленко, В.И. Анализ хозяйственной деятельности [Текст] : учебное пособие. - М.: Омега-Л, 2012.-363 с.
6. Бариленко, В.И., Кузнецов, С.И., Плотникова, Л.К и др. Анализ финансовой отчетности [ Текст] : учебное пособие .-М:КНОРУС,2011.-427 с.
7. Васильева, Л.С., Петровская, М. В. Финансовый анализ[Текст]: учебник-2010.- 880 с.
8. Кривонос Ю.Е. Финансы и кредит Конспект лекций. Таганрог: ТРТУ,
2012
9. Ладыгин Е.К. Деньги. Кредит. Банки. - М.: Эксмо, 2014. -265с.
10. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: Учебник для ВУЗов / под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Инфра-М, 2015. -305с.
11. Лиференко, Г.Н. Финансы и кредит: учеб, пособие / Г.Н. Лиференко. - М.: Экзамен, 2014. - 306 с.
12. Панков, В.В. Экономический анализ [Текст] : учеб. пособие для студентов вузов/ В.В. Панков, Н.А. Казакова -Москва: Магистр: ИНФРА-М, 2014
13. Петренко В.П. Кредитная политика российских банков // Проблемы теории и практики управления, 2016. - №3
14. Пожидаева, Т.К. Анализ финансовой отчетности [Текст] : учебное пособие . -2012.-320 с.
15. Попов, В.М., Ляпунов, С.И. Анализ финансовых решений в бизнесе [Текст]: учеб.пособие для студентов вузов -М.:КноРус, 2011.-236 с.
16. Пуговкин А.А. Кредитные риски и их минимизация в современных условиях развития российских банков // Вопросы предпринимательства. - №3, 2016.
17. Савицкая, Г.В. Методика комплексного анализа хозяйственной деятельности [Тескт] : учебное пособие для студентов и специалистов экономического профиля / Г.В. Савицкая-5-е издание, перераб. и доп. - Москва: ИНФРА-М, 2013.-406 с. 23.Скляренко, В.К.: Экономика предприятия [Текст] : учебное пособие -М.: ИНФРА-М, 2008
18. Шмаленко Н.В. Основные тенденции развития кредитных операций в экономике России. М.: Инфра-М, 2013. - 101с.
19. Якименко Б.Б. Анализ кредитных операций российских банков и перспективы развития. М.: Деловой мир, 2014. - 245с.
20. ПАО Банк ФК «Открытие» [2014-2018] [Электронный ресурс]. - URL: https://www.open.ru/ (дата обращения :05.08.2018)
21. Центральный банк Российской Федерации [2000-2018]
[Электронный ресурс]. - URL: http://www.cbr.ru (дата обращения:
03.08.2018)
Форма заказа новой работы
Не подошла эта работа?
Закажи новую работу, сделанную по твоим требованиям
