Оценка платежеспособности заемщика при ипотечном кредитовании

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. Банковский сектор является одним из важнейших элементов экономики страны, обеспечивающим движение финансовых ресурсов и, соответственно, ее дальнейшее развитие.
В условиях повышенной неопределенности на финансовых рынках и продолжающихся кризисных явлений в экономике, коммерческие банки, как институциональный рычаг равновесия между сбережениями и инвестициями, вынуждены совершенствовать процедуры оценки платежеспособности заемщиков (ПОПЗ).
В связи с этим, представляется актуальным исследование моделей и инструментария анализа ПОПЗ при ипотечном кредитовании, по результатам которого могут быть приняты меры, приводящие к снижению кредитных рисков и повышению экономической эффективности деятельности банка.
Степень научной разработанности проблемы. В процессе исследования были изучены работы отечественных и зарубежных ученых в области оценки платежеспособности заемщиков банка при ипотечном кредитовании. Разработке методологии оценки платежеспособности заемщика банка при ипотечном кредитовании, анализа рисков деятельности заемщика посвящены работы: Х. Абду, Р. Андерсон, И.Т. Балабанова, Р.П. Булыги, И.В. Вешнякова, Д.А. Ендовицкого, К. Жирардон, Б. Касу, В. Лэнгтона, А.А. Маршала, П. Молинекс, С. Онг, Дж. Пуантон, П.С. Роуза, В.Т. Севрука, М. Сомерс, Л.С. Томас, И. Чен, Д.Б. Эделман и др.
Цель и задачи исследования. Целью дипломной работы является изучение существующих моделей оценки платежеспособности заемщика при ипотечном кредитовании и анализ экономического эффекта, от их применения.
Для достижения поставленной цели решаются следующие задачи:
- определить сущность и содержание ПОПЗ;
- осуществить анализ моделей оценки платежеспособности заемщика при ипотечном кредитовании;
- изучить сущности и основные подходы к оценке платежеспособности заемщика коммерческим банком при ипотечном кредитовании;
- сравнить существующие модели оценки платежеспособности заемщиков в российской и зарубежной банковской практике;
- обосновать выбор модели оценки платежеспособности при ипотечном кредитовании;
- определить экономический эффект от применяемой обоснованной модели оценки платежеспособности при ипотечном кредитовании в рассматриваемом банке.
Предмет и объект исследования. Объект исследования – деятельность коммерческих банков по кредитованию в части проведения оценки платежеспособности заемщиков при ипотечном кредитовании, на примере определения экономического эффекта от применяемой модели в ОАО «Банк Москвы».
Предмет исследования – методический инструментарий анализа процедур оценки платежеспособности заемщиков при ипотечном кредитовании.
Методы исследования. В работе были использованы следующие методы исследования: наблюдение, описание, сравнение, научное абстрагирование, анализ, синтез, аналогия, индукция, дедукция, обобщение, формализация, системный подход.
Научная новизна исследования состоит в исследовании моделей анализа оценки платежеспособности заемщика при ипотечном кредитовании. А также в определении эффективности таких моделей, в совершенствовании моделей оценки платежеспособности заемщика при ипотечном кредитовании и оценке их экономической эффективности.
Теоретическая значимость исследования заключается в том, что предлагаемые в ней методические разработки и предложения развивают методику банковского анализа при проведении ПОПЗ, оценки платежеспособности заемщика при ипотечном кредитовании в России и зарубежных странах.

Содержание
Введение 3

Глава 1. Теоретические основы оценки платежеспособности заемщиков при ипотечном кредитовании 6
1.1 Сущность и основные подходы к оценке платежеспособности заемщика коммерческим банком при ипотечном кредитовании
6
1.2 Сравнительная характеристика моделей оценки платежеспособности заемщиков в российской и зарубежной банковской практике
18
1.3 Структура и роль моделей оценки платежеспособности при ипотечном кредитовании
27

Глава 2. Применение модели оценки платежеспособности заемщика при ипотечном кредитовании на примере ОАО «Банк Москвы» 33
2.1 Обоснование целесообразности выбора модели оценки платежеспособности при ипотечном кредитовании 33
2.2 Анализ модели оценки платежеспособности заемщика при ипотечном кредитовании 41
2.3 Определение экономического эффекта от применяемой в ОАО «Банк Москвы» модели оценки платежеспособности при ипотечном кредитовании 47

Заключение 68
Список использованной литературы 70
Приложения 74

Анализ 2014 - 2015 гг.

Глава 2. Применение модели оценки платежеспособности заемщика при ипотечном кредитовании на примере ОАО «Банк Москвы»

2.1 Обоснование целесообразности выбора модели оценки платежеспособности, при ипотечном кредитовании

Наше исследование моделей оценки платежеспособности заемщика при ипотечном кредитовании осуществляется на базе Акционерного коммерческого банка (ОАО) «Банк Москвы». Бухгалтерский баланс Акционерного коммерческого банка (ОАО) «Банк Москвы» на 01.12. 2014 г. – представлен в приложении 3.
Банк обязан осуществлять проверку кредитоспособности заемщика, так как в случае выдачи кредитов некредитоспособным клиентам возникает угроза банкротства банка. При ипотечном кредитовании, основной способ снижения кредитного риска банка – это оценка вероятности погашения кредита. Известно, что кредитные риски являются наиважнейшим фактором в работе коммерческих банков. Это объясняется необходимостью контроля активных финансов банка.
Для дальнейшего осуществления своей деятельности, а также для возможности возврата привлеченных средств, коммерческий банк должен иметь гарантии в своевременном и полном возврате тех денежных сумм, которые он выделил на ипотечное кредитование[28,66].
В настоящее время за рубежом известно несколько десятков методов оценки платежеспособности клиентов банка. Поэтому возникла необходимость сравнительной оценки содержания этих методов оценки платежеспособности заемщика, особенно при ипотечном кредитовании, и возможности использования этих методов на практике.
Сравнительный анализ методического содержания различных подходов банков к оценке платежеспособности заемщиков был проведен в работе Абду [Abdou, H.] и Пуантона [Pointon, J.].
Помимо этого в данной работе уделено внимание ранжированию по важности параметров, используемых в модели для оценки платежеспособности клиентов.
Проведенный анализ зарубежных источников свидетельствует о высокой интенсивности инноваций, постоянной инновационной активности банков и ученых в области синтеза новых и создания все более совершенных продуктов в системе оценки платежеспособности заемщиков в банке. При постоянных инновациях у банков возникает необходимость управления ими.
Корпоративной инновационной системой называют совокупность взаимосвязанных элементов, непосредственно влияющих на процесс создания, распространения новых инновационных продуктов.
Зарубежные исследователи отмечают, что с ростом сферы кредитования во всем мире развиваются инновационные методы управлением кредитным портфелем и кредитным риском. Оценка платежеспособности клиентов стала для банков очень критическим инструментом в течение последних десятилетий[29,87-88].

Список использованной литературы

1. Ипотека в России (под ред. А.В.Толкушкина) – "Юристъ", 2012 г.
2. Аверьянова Т.А. Процедурные вопросы организации залогового кредитования в России / Эффективность инвестиций в новое строительство и реконструкцию: Сб. материалов к международной научно-практической конференции 10 февраля 2010. – Новосибирск: НГАСУ, Межрегиональная Ассоциация "Сибирское соглашение", Сибирская ярмарка, 2011. – С. 152
3. Басин Е. Важнейший резерв социального развития // Строительная газета. Тематический выпуск: "Ипотека"– 2009. - № 1. – С.1-2.
4. Белых Л.П. Формирование портфеля недвижимости. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 264 с.
5. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право: Общие положения. М.: Статут, 2011.
6. Гонгало Б.М. Учение об обеспечении обязательств: Вопросы теории и практики. М., 2012.
7. Горемыкин В.А., Бугулов Э.Р. Недвижимость: регистрация прав и сделок, ипотечное кредитование. В схемах. Издание 2-ое, стереотипное – М.: Информационно-издательский дом "Филинъ", 2009. – 144 с.
8. Горемыкин В.А., Бугулов Э.Р. Экономика недвижимости. Учебник. – М.: Информационно-издательский дом "Филинъ", 2009. – 592 с.
9. Государственная целевая программа "Жилище". Одобрена постановлением Совета Министров Правительства Российской Федерации от 20 июня 2003 г. № 595.
10. Гришаев С.П. Комментарий к Федеральному закону "Об ипотеке (залоге недвижимости)" - "Юристъ", 2013 г.
11. Ивасенко А.Г. Ипотечное кредитование: сущность, проблемы и перспективы развития: Учебное пособие по курсу "Теория денег и кредита" / Новосиб. Гос. Акад. Экономики и управления. – Новосибирск, 2013. – 80 с.
12. Ивасенко А.Г. Ипотечное кредитование: сущность, проблемы и перспективы развития: Учебное пособие по курсу "Теория денег и кредита" / Новосиб. Гос. Акад. Экономики и управления. – Новосибирск, 2013. – 80 с.
13. Ивашенцев Т.А., Щербаков А.И. Экономика отрасли (строительство): Уч. пос. – Новосибирск: НГАСУ, 2010. – 100с.
14. Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 28 января 2015 г. № 90.
15 Бухгалтерский баланс Акционерного коммерческого банка (ОАО) «Банк Москвы» на 01.12. 2014 г.
16. Ипотечно-инвестиционный анализ Учебное пособие / Под ред. В.Е. Есипова .- СПб., 1998. – 207 с.
17. Капитоненко В.В. Финансовая математика и ее приложения: Учебно-практическое пособие для вузов. М.: "Издательство ПРИОР", 2010. –144 с.
18. Ковалев В.В. Сборник задач по финансовому анализу: Учеб. Пособие. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 128 с.
19. Комментарий к Федеральному закону "Об ипотеке (залоге недвижимости)" / Под общ. ред. И.Д. Грачева. – М.: НОРМА-ИНФРА, 2014. – 348 с.
20. Лелекова М. Ипотека в Москве: повода для пессимизма нет // Строительные ведомости. – 2008. - № 58. – С. 3.
21. Лелекова М. Ипотека в Москве: повода для пессимизма нет // Строительные ведомости. 2008. - № 58. – С. 3.
22. Макаревич Л.Н. О проблемах ипотечного кредитования // Деньги икредит. – 2008. - № 6. – С. 44-50.
23. Матвеев В. Приоритетные направления в развитии отрасли // Строительная газета. 2005. - № 4.- С. 5
24. Матвеев В. Приоритетные направления в развитии отрасли // Строительная газета. 2009. - 4.- С. 5
25. Перар Ж. Управление финансами: с упражнениями / Пер. с фр. –М.: Финансы и статистика, 2005. – 360 с.
26. Постановление Правительства РФ от 11 января 2009 г. № 28 о мерах по развитию системы ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации (утверждена Концепция развития системы ипотечного жилищного кредитования в РФ)//СЗ РФ. 2010. № 3.
27. Постановление Президиума ВАС РФ от 10 декабря 2012 г. № 1925/00.
28. Постановление Президиума ВАС РФ от 4 сентября 2011 г. № 5093/01.
29. Приказ Минюста России от 15.06.2009 № 213 "Об утверждении Инструкции о порядке государственной регистрации ипотеки объектов недвижимого имущества". (Зарегистрировано в Минюсте РФ 26.06.2009 № 7974).
30. Пухова А. Три способа финансирования // Строительная газета. Тематический выпуск: "Ипотека" – 2006 - № 1. – С. 4.
31. Пухова А. Три способа финансирования // Строительная газета. Тематический выпуск: "Ипотека" 1999 - № 1. – С. 4.
32. Рид Э. и др. Коммерческие банки. / Пер. с англ. / Под общ. Ред. В.М. Усоскина. – М.: "прогресс". 2012. – 493 с.
33. Рид Э. и др. Коммерческие банки. / Пер. с англ. / Под общ. Ред. В.М. Усоскина. – М.: "прогресс". 1983. – 493 с.
34. Собрание Законодательства РФ. 2005. № 1 (ч. 1).
35. Таранков В.И. Ценные бумаги Государства Российского.– Тольятти: "Интер-Волга", 1992. – 648 с.
36. Тарасевич Е.И. Оценка недвижимости: Энцикл. оценки. – СПб.: Изд-во СПбГТУ, 2012.
37. Тесля П.Н. Международные финансовые рынки. – Новосибирск: Экор, 1995 – 224 с.
38. Указ Президента РФ от 20 декабря 1994 г. № 2204.
39. Управление инвестициями: В 2-х т. Т.1. /В.В. Шеремет, В.М. Павлюченко, В.Д. Шапиро и др. М.: Высшая школа, 2011. – 416 с.
40. Федеральный закон "О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним" / Собрание законодательства Российской Федерации, № 30, ст. 3594, 2007 – С. 216.
41. Федеральный закон от 11 ноября 2003 г. № 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах"//СЗ РФ. 2003. № 46.
42. Федеральный закон от 16 июля 1998 г. № 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (с изм. от 9 ноября 2001 г., 11 февраля 2002 г., 24 декабря 2002 г., 5 февраля 2004 г., 29 июня 2004 г., 30 декабря 2004 г.)//СЗ РФ.1998. 29 (с послед. изм.).
43. Федеральный закон от 24 декабря 2011 г. № 179-ФЗ "О внесении в некоторые акты законодательства Российской Федерации изменений и дополнений, направленных на развитие системы ипотечного жилищного кредитования (заимствования)" //СЗ РФ. 2012. № 52.
44. Фридман Дж., Ордуэй Н. Анализ и оценка приносящей доход недвижимости: Пер. с англ. – М.: Дело, 2014.
45. Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. – М.: Дело, 2012.
46. Щербаков А.И., Золотарев И.И., Щербакова Н.А. Основы экономики недвижимости: Учебное пособие. - Новосибирск: НГАС, 2011. – 124 с.
47. Басин Е. Важнейший резерв социального развития // Строительная газета. Тематический выпуск: "Ипотека"– 2012. - № 1. – С.1-2.