Механизм кредитования малых предприятий в России: проблемы и перспективы развития 2019

Актуальность исследования. Активизация процесса осуществления банковских операций выступает необходимым условием для повышения маржинальной доходности функционирования коммерческих банков и способствует увеличению степени распространённости и доступности банковских продуктов для малых предприятий. Явно выраженное соперничество коммерческих банков в сфере кредитования крупного бизнеса привело к тому, что малые предприятия остались без внимания или не были охвачены услугами банков, в том числе и кредитованием. Однако можно наблюдать активную деятельность микрофинансовых организаций и региональных фондов поддержки малого бизнеса (МБ) в регионе (на примере Ростовской области). Это вызвано тем, что коммерческие банки не имеют реальных возможностей полностью удовлетворить растущие потребности малых предприятий в сегменте кредитования. Что даёт возможности для расширения деятельности в секторе небанковского кредитования.
В России пока не сложилась устойчивая система взаимодействия между коммерческими банками и МФИ в рамках механизма кредитования малого бизнеса. Банки самостоятельно формируют кредитные портфели, создают технологии работы, проводят мониторинг просроченной задолженности, МФИ привлекают ресурсы и участников из внешней среды, получая прибыль и доходы от небанковского кредитования МБ. При высокой доходности МБ с 2015 года наблюдается обвал по кредитам для малых предприятий. С одной стороны – банки заинтересованы в том, чтобы кредитовать малый бизнес, так как это приносит прибыль, с другой – ужесточают условия и требования к заёмщикам МБ. Крайние нововведения в качестве мониторинга заёмщиков – фиксация биометрических параметров и мониторинг аккаунтов в социальных сетях с последующим рассмотрением большого числа идентичных документов о показателях финансово-хозяйственной деятельности предприятия малого

бизнеса, отпугнули малые предприятия и привели к тому, что последние стали чаще обращаться к услугам небанковского кредитования.
В свете сложившихся тенденций в сфере кредитования МБ очевидна необходимость дополнения теории и методологии данного процесса, которая включала бы в себя описание особенностей малых предприятий как субъектов кредитования, а также специфику сложившегося в РФ механизма кредитования малого бизнеса.
Бытует ошибочное мнение о том, что БК МБ аналогично розничному. В связи, с чем актуальным становится вопрос разработки комплексного подхода в данной сфере: анализ тенденций БК МБ, обзор современной научной литературы и последних данных, реформировании процесса мониторинга деятельности малого предприятия и т.д. Не смотря на вариативность и разнообразие имеющегося материала о кредитовании МБ, множество теорий и концепций уже устарели и не соответствуют современным тенденциям в данной сфере. Это делает рассматриваемый вопрос актуальным краткосрочной и среднесрочной перспективе.
Степень разработанности проблемы. Малый бизнес как субъект кредитования в своих трудах рассматривали ряд отечественных и зарубежных учёных. Они ввели такие определения как: «предпринимательство», «малый бизнес», «субъекты малого бизнеса» и др. Этого вопроса касались М. Вебер, А. Маршалл, А. Смит, Й. Шумпетер, Р. Кантилион и др. Изучением, разработкой и практическим применением концепции трансформации предпринимательства занимались такие отечественные экономисты, как: А.В. Бусыгина, М.Г. Капуста, Н.В Родионова и другие учёные. Фундаментальные процессы корпоративного кредитования в российских банках исследованы в работах А.М. Тавасиева, М.Л. Мишанского, В.В. Заболоцкой и т.д. Риски управления БК МБ и оценка состояние заёмщиков были отражены в работах Э.Г Агаева, Ю.Ю. Русанова, Д.В. Пресняковой. Прежние исследования проблем кредитования малого бизнеса проводились с учётом исторического процесса,

эпохи и в условиях социальных реалий 20 века. Сегодня всё изменилось – новая экономическая система, развитие информационных технологий и мобильной связи, глобализационные процессы в мире и стране привели к трансформации, которая затронула и механизм кредитования малого бизнеса. Поэтому сейчас невозможно применить опыт прошлых лет, его необходимо учитывать на современном этапе исследований. Однако данный аспект ещё не в полной мере проработан и изучен, что актуализирует выбранную тему ВКР.
Целью данной выпускной квалификационной работы является анализ и оценка действующего в РФ механизма кредитования малых предприятий и его практической реализации в регионе РФ, разработка путей его совершенствования.
В соответствии с целью необходимо решить следующие
исследовательские задачи:
1) охарактеризовать специфику малого бизнеса в России как субъекта предпринимательства и кредитования;
2) изучить нормативно-правовое регулирование банковского и небанковского кредитования субъектов малого предпринимательства;
3) представить современный механизм кредитования малых предприятий РФ;
4) проанализировать современные тенденции банковского и небанковского кредитования малых предприятий в Ростовской области;
5) сопоставить тенденции кредитования малого бизнеса в Ростовской области с общероссийскими;
6) выявить проблемы современного механизма кредитования малого бизнеса;
7) предложить направления совершенствования кредитования малого бизнеса в России и Ростовской области.
Предметом исследования является система экономических отношений, которые возникают в процессе кредитования малых предприятий.

Объектом исследования выступает механизм кредитования малого бизнеса в России.
Теоретической и методологической основой ВКР выступили системный и комплексный подходы. В ходе разработки ВКР были использованы следующие методы: наблюдение, группировка, корреляционный и сравнительный анализ. Особое внимание было уделено федеральному и региональному опыту в сфере кредитования малых предприятий, изучению состояния сферы небанковского кредитования в процессе создания работы.
Информационная база исследования. В результате поиска необходимой для разработки ВКР информации автором были использованы Федеральные законы РФ, нормативные акты Банка России, научная, монографическая, справочная литература по теме исследования, статистические данные и аналитические материалы Банка России и Федеральной службы государственной статистики, Министерства экономического развития Ростовской области, РА «Эксперт», МСБ-банка, статьи рецензируемых периодических изданий. Интернет-порталы: материалы официального сайта РА
«Эксперт», МСБ-банк, информационный бюллетень ЦБ РФ, материалы сайта Федеральной службы государственной статистики, СПС «Консультант-плюс», данные сайта Министерства экономического развития Ростовской области, сети Интернет, научная и монографическая, справочно-правовая литература.
Теоретическая значимость исследования заключена в применении комплексного подхода к рассмотрению содержания механизма кредитования МБ в РФ, а так же в обобщении и конкретизации накопленной информации в данной сфере, что позволит использовать полученные результаты в будущих исследованиях.
Практическая значимость выражена в разработке авторских предложениий по совершенствованию механизма кредитования малых предприятий.

Структура и объём работы обусловлены её целью и исследовательскими задачами. ВКР включает в себя введение, 3 главы, , заключение, список литературы из 62 источников, 18 таблиц, 11 рисунков и 6 приложений. Объём работы 117 страниц.

Введение…………………………………………………………………….5 Глава 1. Экономическое содержание, принципы и механизм
кредитования малых предприятий ……………………………………………10
1.1 Малый бизнес и его особенности как субъекта кредитования..….10
1.2 Нормативно-правовое регулирование банковского и небанковского кредитования субъектов малого предпринимательства……………………..…22
1.3 Формирование современного механизма кредитования малых предприятий РФ и оценка его экономической эффективности………………...32
Глава 2. Анализ функционирования механизма кредитования малых предприятий РФ и оценка его экономической эффективности……………50
2.1 Анализ современных тенденций банковского кредитования малых предприятий в Ростовской области……………………………………………….50
2.2 Небанковское кредитование малых предприятий в Ростовской области……………………………………………….……………………………...56
2.3 Сравнительный анализ банковского кредитования малого бизнеса Ростовской области и России в целом…………………………………………….63 Глава 3. Направления совершенствования механизма кредитования
малых предприятий в России и Ростовской области……………………….80 3.1.Проблемы и перспективы кредитования малого
бизнеса………………………………………………………………………………80
3.2 Способы совершенствования механизма банковского кредитования малых предприятий………………………………………………………………..94
Заключение………………………………………..…………………….…106 Список использованных источников…………………………………..112 Приложения

Сегодня становится всё более заметной тенденция рассмотрения малого бизнеса как перспективного объекта рыночной экономики. Это обусловлено рядом преимуществ, которыми обладает малое предпринимательство. В условиях рыночной экономики субъекты данной сферы мгновенно реагируют на потребности рынка и с лёгкостью адаптируются к заданным условиям игры. Эти предприятия действуют там, где большие и крупные бизнесмены не могут извлечь для себя прибыль и выгоду. Стратегия малых предприятий отличается гибкостью и инновационностью, что позволяет отвечать предложением на запросы фирм и потребителей.

1 .Гражданский кодекс Российской Федерации, часть вторая от 26.01.1996
№ 14-ФЗ (с изм. и доп., вступившими в силу с 01.01.2014) // Собрание законодательства РФ. 1996. 29 янв. № 5. Ст. 410.
2 .Налоговый кодекс Российской Федерации, часть вторая от 05.08.2000 № 117-ФЗ (с изм. и доп., вступившими в силу с 01.01.2014) // Собрание законодательства РФ. 2000. 09 авг. № 32. Ст. 3901.
3 .Банковское дело: учеб. для вузов / Т.М. Костерина. – М.: Юрайт, 2012. –


336 с.


4 .Банковское дело: Учебник / под ред. проф. Лаврушина. О.И. - М.:


КНОРУС, 2013. – 800с.
5 .Банковское кредитование: Учебник / Под. ред. А. М. Тавасиева. М.: ИНФРА-М, 2012. 656 с.
6 .Белов А.В. Финансы и кредит. Структура рыночной экономики: Курс лекций / А.В. Белов. - М.: Форум, 2012. - С. 107.
7 .Блинов А.О., Шапкин И.Н. Малое предпринимательство: теория и практика (уч. для вузов) М.: Дашков и Ко, 2014. – 356с.
8 .Большой экономический словарь [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://ekslovar.ru/slovar/p-/pryamoebankovskoe-kreditovanie.html.
9 .Веретенцев Д. В. Система кредитования малого и среднего бизнеса в России: современное состояние, актуальные проблемы и пути совершенствования / Д.В. Веретенцев // Финансовый менеджмент. 2013. № 2. С. 77.
10 .Глянько Д. А. Банки в системе финансирования начинающих предпринимателей / Д. А. Глянько // Банковское дело. 2013. № 1. С. 83.
11 .Гончарова О.Ю. Кредитование малого бизнеса в России: проблемы и перспективы//Российское предпринимательство. – 2014. – № 16. – С. 125 – 128.

12 .Завьялов С.О. Кредитование по контокоррентному счету как форма краткосрочного финансирования предпринимательской деятельности / С.О. Завьялов // Научно-аналитический журнал "Актуальные проблемы социально- экономического развития России" – 2012. - №1. – С. 35 – 47.
13 .Зверьков А. И. Малый бизнес: доступность кредитов и банковские инновации// Финансы и кредит. – 2012. - № 22. – С.14 – 18.
14 .Зверькова Т.Н., Зверьков А.И. Продукты региональных банков: спрос и предложение // Финансы и кредит. – 2012. - №24(504). - С.38.
15 .Иванов И.С. Основы финансового права. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://vuzirossii.ru/publ/35-1-0-988. 2015.
16 .Капранова Л.Д. Кредитование малого бизнеса: проблемы и решения//Экономика. Налоги. Право. – 2016. – № 1. – С. 106 – 113.
17 .Картуесов А. К реваншу готовы / Антон Картуесов, Михаил Доронкин
// Эксперт. 2012. № 15. С. 123.
18 .Костыкова М.Ю. Классификация кредитов для малого бизнеса: основные виды и понятия // Научно-практический журнал «Современная экономика: проблемы и решения». – 2012. - №10(34). – С. 153-164.
19 .Костыкова М.Ю. Скоринговая модель кредитования малого бизнеса и её совершенствование в РФ // Банковское дело. – 2014. - № 15. – С. 57 – 64.
20 .Круглова Н. Ю. Основы бизнеса: учеб. пособие для вузов / Н. Ю. Круглова. 3-е изд., перераб. и доп. М. : Высшее образование, 2012. - 595 с.
21 .Крутик А. Б. Организация предпринимательской деятельности: учеб. пособие для высш. учеб. заведений / А. Б. Крутик, М. В. Решетова. М. : Академия, 2012. - 160 с.
22 .Лапуста М.Г., Старостин Ю.Л. Малое предпринимательство. М.: ИНФРА-М, 2015. – 550с.
23 .Лапуста М. Г. Индивидуальный предприниматель: учеб. пособие / М. Г. Лапуста. 2-е изд., испр. и допол. М. : ИНФРА-М, 2013. - 332 с.

24 .Мазоль С.И. Экономика малого бизнеса : учебное пособие / С.И. Мазоль. – Мн. : Книжный дом, 2014. – 272 с.
25 .Малый бизнес. Организация, экономика, управление: учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям, по направлениям «Экономика», «Управление» / Под. ред. В. Я. Горфинкеля, В. А. Швандара. 3-е изд., перераб. и доп. М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 495 с.
26 .Малое предпринимательство в Ростовской области. Ростов-на-Дону: Албер, 2016. -13 с.
27 .Малышева Т.В. Малое предпринимательство в Ростовской области: проблемы и тенденции развития / Т.В. Малышева // Экономический вестник Ростовской области. – 2015. – №1. – С.21-25.
28 .Мордвинкин А. Н. Кредитуем малый бизнес. Cross-Checing / А. Н. Мордвинкин // Банковское дело. - 2012 . - № 1. - С. 58.
29 .Общие показатели развития банковского сектора в РФ и статистика кредитования малого и среднего бизнеса [Электронный ресурс]. – Режим доступа : http://www.mspbank.ru.
30 .Организация предпринимательской деятельности: учебник для вузов / под ред. проф. В. Я. Горфинкеля, акад. Г. Б. Поляка, проф. В. А. Швандара. М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 525 с.
31 .Петербургский международный экономический форум 2016 год.[Электронный ресурс]. Доступно на URL: http://tass.ru/pmef- 2016/article/3305339 (дата обращения 05.11.2017)
32 .Потемкин С.А. Финансы и кредит. - М.: КноРус, 2013. – С. 20. 33.Предпринимательство: учебник для студентов вузов, обучающихся по
экономическим специальностям / под ред. В. Я. Горфинкеля, Г. Б. Поляка. 5-е изд., перераб и доп. М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2015. - 687 с.
34.Предпринимательство и бизнес: учебник / под ред. проф. М. П. Переверзева. М. : Инфра-М, 2014. - 176 с.

35 .Роль кредита и модернизация деятельности банков в сфере кредитования: монография / под ред. О. И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2012. – С. 112.
36 .Статистический сборник «Малое и среднее предпринимательство в России. 2017. М.: Росстат. - 2017. – С. 45 – 47.
37 .Статистика малого и среднего бизнеса – краткие итоги сплошного обследования Росстата в 2014 - 2016 [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.rcsme.ru.
38 .Структура кредитных продуктов для МСП [Электронный ресурс]. – Режим доступа : http://www.raexpert.ru.
39 .Финансы, денежное обращение и кредит: учебник для бакалавров / под ред. Л. А. Чалдаевой. 3-е изд., испр. и доп. М. : Юрайт, 2015. - 542 с.
40 .Чернецов С.А. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебное пособие / С.А. Чернецов.. - М.: Магистр, 2013. – С. 100 – 105.
41 .Чернышёва М.В. Проблема кредитования малого и среднего бизнеса в России// Экономика и управление. 2016. № 2. С. 159.
42 .Шпынова А. И. Кредитование малых и средних предприятий. М.: Проспект, 2014. - 432 с.
43 .Яковлев Г. А. Организация предпринимательской деятельноси: учеб. пособие / Г. А. Яковлев. 3-е изд. М. : ИНФРА-М, 2014. – 313 с.
44 .Яковенко С.Н. Оценка состояния и динамика кредитования МСБ на примере ЮФО // Финансы и кредит. – 2014. - № 14. – С. 52 – 60.
45 .Доля задолженности по направлениям кредитования на 01.10.2014 – 01.10.2016 г. [Электронный ресурс]. – Режим доступа : http://www.interfax.ru.
46 .ЕБРР увеличил финансирование фонда поддержки малого бизнеса на 50% [Электронный ресурс]. – Режим доступа : http: www.microcredit.ru.
47 .Краткосрочное и долгосрочное кредитование малого бизнеса [Электронный ресурс]. – Режим доступа : http://sberbank.ru.

48 .Кредитование малого бизнеса в России [Электронный ресурс]. – Режим доступа : http://www.raexpert.ru.
49 .Малый и бизнес в России [Электронный ресур]. – Режим доступа : http://www.economy.gov.ru.
50 .Финансирование малого предпринимательства [Электронный ресурс].
– Режим доступа : http://www.mspbank.ru.
51 .Классификация предприятий по критериям малого, среднего и крупного предпринимательства [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://spmag.ru/articles/maloe-predpriyatie-kriterii-otneseniya-2017.
52 .Законодательство о банковском и небанковском кредитвании малых предприятий в РФ Официальный сайт СПС «Консультант-плюс». [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/.
53 .Статистические показатели деятельности МФИ в РФ – региональный разрез [Электронный ресурс]. Доступно на URL: http://rrapp.ru/index.php?id=13.
54 .Центральный Банк РФ [Электронный ресурс]. Доступно на URL: https://www.cbr.ru/news.aspx (дата обращения 4.11.2017)
55 .Федеральная служба Государственной статистики РФ. [Электронный ресурс]. Доступно на URL http://www.gks.ru/
56 .Банковское кредитование малого бизнеса в Ростовской области [Электронный ресурс]. Доступно на URL: http://www.rbc.ru/rostov/17/05/2016/5739e7fa9a7947a147c752d3.
57 .Данные небанковского кредитования малых предприятий на Дону [Электронный ресурс]. Доступно на URL: Статистика банковскоhttp://ростовбизнес.рф/news/1402.
58 .Ставки по кредитования малого бизнеса [Электронный ресурс].
Доступно на URL: http://www.banki.ru/microloans/companies/.

59 .Формы поддержки малого предпринимательства в Ростовской области [Электронный ресурс]. Доступно на URL: http://mbdon.ru/formy- podderzhki/finansovaya-podderzhka/mikrofinansirovanie.html.
60 .Показатели кредитования малых предприятий в российских регионах Официальный сайт Министерства экономического развития РО. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://mineconomikiro.ru/.
61 .Показатели деятельности МФИ в сфере небанковского кредитования малого бизнеса Ростовской области. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.donland.ru/Donland/Pages/View.aspx?pageid=124053&mid=128713&ite; mId=126817.
62 .Федеральный портал МСП. Статистика и аналитика. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://smb.gov.ru/staytistics.