Место и роль банков в осуществлении безналичных расчетов. Система безналичных расчетов в РФ, принципы их организации

Один из составляющих денежного оборота – это безналичный оборот. Он организован на определенных условиях, это наличие законодательных актов, регламентирующих денежные расчеты с участием банковской системы, и обращение в стране общегосударственных денежных знаков. Безналичный денежный оборот выражается в безналичных расчетах.
Актуальность темы исследования заключается в том, что безналичные расчеты используются практически во всех сферах хозяйственных отношений субъектов экономики (предприятий и организаций, банковских и финансовых структур, населения), вследствие чего, проблемы организации безналичных расчетов непосредственно затрагивают круг интересов большинства участников рынка. Безналичные расчеты – цифровые методы обмена финансовыми транзакциями между двумя сторонами. Использование безналичных платежей является альтернативой использованию традиционных бумажных денег или монет. Поскольку в сложившейся ситуации увеличение числа безналичных расчетов является естественным процессом, касающимся интересов многих хозяйствующих субъектов, необходим анализ проблем и перспектив развития безналичных расчетов.
Предметом данной дипломной работы является безналичные расчеты.
Объектом данной дипломной работы является система безналичных расчетов в РФ.
Целью данной дипломной работы является анализ места, роли и системы безналичных расчетов банков в России и принципов ее организации.
Для реализации данной цели были сформулированы следующие задачи:
1. Изучить возникновение и развитие безналичных расчетов в РФ
2. Рассмотреть принципы организации системы безналичных расчетов в РФ
3. Изучить роль банков в осуществлении безналичных расчетов в РФ
4. Проанализировать статистические данные о наиболее используемых видах безналичных расчетов в банках РФ
5. Проанализировать безналичные расчеты проводимых Банком России
6. Проанализировать недостатки системы безналичных расчетов в РФ
7. Рассмотреть проблему организации и развития безналичного учета
8. Сформулировать основные направления совершенствования безналичных расчетов.
Тема безналичного расчета исследуется многими авторами, начиная от основ безналичных расчетов и их правового регулирования до исследования перспектив развития данной области банковской деятельности. Исследователи во многих работах рассматривают виды и формы безналичных расчетов, приводят их классификацию, также значительная часть работ посвящена анализу отечественного и зарубежного опыта применения безналичного расчета. Нормативной базой при подготовке данной дипломной работы является федеральное законодательство в области банковской деятельности. Теоретическая и информационная база исследования опирается на статьи, монографии, отчетные документы и официальные статистические данные кредитных учреждений.
Данная дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы. Во введении обозначена актуальность выбранной темы, сформулирован объект и предмет исследования, обозначена цель и задачи. В первой главе изложены теоретические основы организации безналичных расчетов в России. Во второй главе проведен анализ состояния безналичных расчетов в России. В третьей главе сформулированы совершенствования системы безналичных расчетов. В заключении обобщены полученные выводы.

Введение 3
1. Теоретические основы организации безналичных расчетов в Российской Федерации 6
1.1 Возникновение и развитие безналичных расчетов в РФ 6
1.2 Принципы организации системы безналичных расчетов в РФ 9
1.3 Роль банков в осуществлении безналичных расчетов 14
2. Анализ состояния безналичных расчетов в РФ 18
2.1 Анализ статистических данных о наиболее используемых видах безналичных расчетов, осуществляемых в банках РФ 18
2.1 Анализ безналичных расчетов, проводимых Банком России 25
2.3 Анализ недостатков системы безналичных расчетов в РФ 29
3. Совершенствование системы безналичных расчетов в РФ 39
3.1 Проблема организации и развития безналичного расчета 39
3.2Основные направления совершенствования безналичных расчетов 42
Заключение 47
Список использованной литературы 50

В современных условиях экономическая деятельность включает в себя совокупность производственных, инвестиционных и кредитных процессов. Для непрерывности хозяйственного оборота и экономического роста необходимо взаимодействие указанных процессов. В качестве средства взаимодействия выступают денежные средства, определяющие хозяйственные процессы, они связывают все субъекты экономики. Деньги постоянно перетекают между физическими лицами, хозяйствующими субъектами и органами государственной власти, организуя непрерывный денежный оборот.
В настоящее время преобладающей формой денежных расчетов в экономике являются безналичные расчеты. Использование наличных платежей в экономике является нежелательным, поскольку это основа развития теневой экономики. Безналичные платежи позволяют контролировать движение денежных средств, а также оценивать их происхождение. Более того, они способствуют росту налоговых поступлений в бюджет. Безналичный расчет с каждым годом увеличивает свое присутствие на рынке товаров и услуг. Статистические данные о расчетах физических лиц свидетельствуют о возрастающем объеме платежей с помощью электронного банкинга. В текущем году повышенное внимание к безналичным расчетам объясняется мерами в условиях предупреждения распространения новой коронавирусной инфекции на территории РФ.
Трансформация системы организации безналичных расчетов неизбежна: видимые клиентам инновации в секторе и все большая цифровизация в сфере денежного обращения – это стратегические инициативы банковской отрасли на ближайшее время. Гибкость становится одним из ключевых понятий для кредитных организаций, которые хотят быть ориентированными на будущее.
Расчеты без использования наличных денежных средств охватывают различные формы взаимодействия между государственными и муниципальными органами управления, производственными корпорациями и другими коммерческими организациями, финансовыми институтами и населением (оплата товаров и выполненных услуг; расчеты, связанные с финансированием предприятий; получение и погашение банковских ссуд и др.). Осуществление как можно большего количества операций с применением безналичных расчетов находится в сильной зависимости от заинтересованности потребителей в расчетах с помощью банковских карт и других инструментов безналичных расчетов.
На основе проведенного анализа можно констатировать, что по всей стране продолжается постепенное расширение использования безналичных способов оплаты. В 2020 году впервые объем безналичных операций по оплате товаров и услуг физических, а также юридических лиц, с использованием карт, превысил объем снятия наличных. Причиной ускорения перехода на безналичные формы оплаты товаров и услуг в России является пандемия коронавируса, во время которой покупатели предпочитали избегать ненужных контактов с загрязненными поверхностями, к которым также относятся и бумажные деньги.
Анализ проблем, выявленных в ходе исследования, препятствующих наиболее эффективному развитию системы безналичных расчетов в Российской Федерации позволил сформулировать определенные предложения по совершенствованию безналичных расчетов. Осуществление данных мероприятий будет способствовать совершенствованию системы безналичных расчетов. Мировой опыт безналичных расчетов отражает внедрение глобальных и региональных стандартов их организации, цель которых – укрепление доверия к системам электронных платежей и стимулирование внедрения цифровых платежей. Появление новых технологий, динамика рынка безналичных расчетов, нормативные инициативы и поведенческие сдвиги в демографических группах клиентов открывают новые горизонты для развития.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.10.1994 №51-ФЗ. Электронный ресурс. Режим доступа: http://www. consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/
2. Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации от 24.07.2002 №95-ФЗ (ред. от 30.12.2021) (с изм.и доп., вступ. в силу с 10.01.2022). Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37800/
3. Гражданский процессуальный кодекс Российской Федерации от 14.11.2002 №138-ФЗ (ред. от 30.12.2021,с изм. от 10.03.2022) (с изм.и доп., вступ. в силу с 01.02.2022). Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_39570/
4. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности» (последняя редакция). Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/
5. Федеральный закон от 11.03.1997 №48-ФЗ «О переводном и простом векселе» (последняя редакция). Электронный ресурс. Режим досупа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_13669/
6. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (последняя редакция). Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/
7. Федеральный закон от 27.06.2011 №161-ФЗ «О национальной платежной системе» (последняя редакция). Электронный ресурс. Режим деятельности: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_115625/
8. Положение Банка России от 19.06.2012 № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» (с изм. и доп., вступ. в силу с 06.01.2019). Электронный ресурс. Режим досупа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_131829/
9. Указание Банка России от 07.10.2013 №3073-У «Об осуществлении наличных расчетов». Электронный ресурс. Режим доспуа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_162480/
10. Алексеева, Д.Г., Пыхтин, С.В. и Загиров, Р.З. Банковский вклад и банковский счет. Расчеты: учебник для бакалавриата и магистратуры / Д.Г. Алексеева, С.В. Пыхтин и Р.З. Загиров. – М.: Издательство Юрайт, 2021. - 243 с.
11. Банки и банковские операции : учебник и практикум для вузов / В. В. Иванов; под редакцией Б. И. Соколова. – М.: Издательство Юрайт, 2021. – 189 с.
12. Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 2 : учебник и практикум для вузов / В. А. Боровкова ; под редакцией В. А. Боровковой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2021. – 189 с.
13. Банковское дело в 2 ч. Часть 1 : учебник и практикум для среднего профессионального образования / В. А. Боровкова ; под редакцией В. А. Боровковой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2021. – 422 с.
14. Банковское дело: учебник / О.И.Лаврушин, Н.И.Валенцева (и др.); под ред. О.И.Лаврушина. – 120е изд., стер. – М.:. КНОРУС, 2016. – 800 с.
15. Белотелова, Н.П. Белотелова, Ж.С. Деньги. Кредит. Банки: Учебник, - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2019. - 380 с.
16. Галанов, В.А. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник, 2-е изд., - М.: ИНФРА-М, 2019. - 414 с.
17. Казимагомедов, А. А. Основы банковского аудита : учебник / А.А. Казимагомедов. – М.: ИНФРА-М, 2020. – 183 с.
18. Современная банковская система Российской Федерации : учебник для вузов / Д. Г. Алексеева ; отв. ред. Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. – М.: Издательство Юрайт, 2020. – 290 с.
19. Стародубцева, Е. Б. Основы банковского дела : учебник / Е.Б. Стародубцева. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2020. – 288 с.
20. Тавасиев, А. М. Банковское дело : учебник для вузов / А. М. Тавасиев. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2021. – 534 с.
21. Шагаева, Д. Р. Безналичный расчет в Российской Федерации / Д. Р. Шагаева. — Текст : непосредственный // Молодой ученый. — 2018. — № 50 (236). — С. 205-207.