Финансово-расчетные операции компании: проблемы и перспективы применения цифровых технологий

Актуальность исследования состоит в том, что на сегодняшний день форма безналичных расчетов является основным способом совершения платежных операций. Популярность подобного формата объясняется скоростью, удобством и безопасностью, а также возможностью получения дополнительных привилегий от банков, ориентированных как на повышение лояльности действующих, так и на привлечение новых клиентов.

Введение 4
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ ФИНАНСОВО-РАСЧЕТНЫХ ОПЕРАЦИЙ В СИСТЕМЕ БЕЗНАЛИЧНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ 6
1.1 Сущность и роль цифровых финансов в финансово-расчетных процессах 6
1.2 Понятие, формы и виды финансово-расчетных операций в системе безналичных платежей 16
1.3 Система нормативно-правового регулирования финансово-расчетных операций 24
2 ПРАКТИКА ОРГАНИЗАЦИИ ФИНАНСОВО-РАСЧЕТНЫХ ОПЕРАЦИЙ НА ПРИМЕРЕ ООО «БАРНАУЛЬСКИЙ ЗАВОД ЭНЕРГЕТИЧЕСКОГО ОБОРУДОВАНИЯ» 29
2.1 Краткая организационно-экономическая характеристика деятельности 29
2.2 Порядок организации финансово-расчетных операций в компании 34
2.3 Применение информационных технологий в системе финансово-расчетных операций компании 40
3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОРГАНИЗАЦИИ ФИНАНСОВО-РАСЧЕТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОМПАНИИ НА ОСНОВЕ ПРИМЕНЕНИЯ ЦИФРОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ 48
3.1 Перспективы применения цифровых технологий в системе финансово-расчетных операций компании 48
3.2 Разработка рекомендаций по совершенствованию организации финансово-расчетных операций в компании 56
Заключение 62
Список использованных источников 65

Период изготовления: июнь 2023 года.
Предмет: Цифровые финансы
Учебное заведение: неизвестно.
Объект исследования - ООО «Барнаульский завод энергетического оборудования» . Это разработчик и производитель котельного и котельно-вспомогательного оборудования для нужд ТЭЦ, ГРЭС и предприятий различных секторов экономики.
Проведен анализ финансовых результатов за 2020-2022 годы.
Оригинальность по Антиплагиат.ру (бесплатный) составила 93%.
Работы успешно сдана - заказчик претензий не имел.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации : федер. закон от 26.01.1996 №14-ФЗ. – СПС КонсультантПлюс – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/ (дата обращения: 19.04.2023).
2. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма : федер. закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ. – СПС КонсультантПлюс. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_32834/ (дата обращения: 19.04.2023).
3. О национальной платежной системе : федер. закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ. – СПС КонсультантПлюс. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_115625/ (дата обращения: 19.04.2023).
4. Об информации, информационных технологиях и о защите информации : федер. закон от 27.07.2006 № 149-ФЗ. – СПС КонсультантПлюс. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_61798/ (дата обращения: 19.04.2023).
5. О персональных данных : федер. закон от 27.07.2006 № 152-ФЗ. – СПС КонсультантПлюс. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_61801/ (дата обращения: 19.04.2023).
6. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) : федер. закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ. – СПС КонсультантПлюс. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/ (дата обращения: 19.04.2023).
7. О банках и банковской деятельности : федер. закон от 02.12.1990 №395-1. – СПС КонсультантПлюс. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/ (дата обращения: 19.04.2023).
8. О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации : федер. закон от 31.07.2020 №259-ФЗ. – СПС КонсультантПлюс. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_358753/ (дата обращения: 19.04.2023).
9. О Стратегии развития информационного общества в Российской Федерации на 2017 - 2030 годы : указ Президента РФ от 09.05.2017 №203. – СПС КонсультантПлюс. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_216363/ (дата обращения: 19.04.2023).
10. О Стратегии научно-технологического развития Российской Федерации : указ Президента Российской Федерации от 01.12.2016 №642. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_207967/ (дата обращения: 19.04.2023).
11. О рисках при дистанционном банковском обслуживании : Письмо Банка России от 07.12.2007 № 197-Т // Вестник Банка России. 12.12.2007. № 68.
12. О рекомендациях для кредитных организаций по дополнительным мерам информационной безопасности при использовании систем интернет-банкинга : письмо Банка России от 30.01.2009 № 11-Т. – СПС КонсультантПлюс. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_100931/ (дата обращения: 19.04.2023).
13. О правилах осуществления перевода денежных средств : положение Банка России от 29.06.2021 №762-П. – СПС КонсультантПлюс. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_394047/ (дата обращения: 19.04.2023).
14. Бакунова Т. В. Цифровые финансы : учеб. пособие / Т. В. Бакунова, Е. А. Трофимова, Ю. А. Долгих, А. Е. Заборовская. – Екатеринбург : УрГЭУ, 2021. – 295 с.
15. Брусокова И. А. Теоретическая инноватика: учебник и практикум / И. А. Брусакова, В. Л. Горохов, В. А. Дрещинский и др. – М.: Юрайт, 2020. – 333 с.
16. Бурулина Т. А. Дистанционное банковское обслуживание / Т. А. Барулина, Ю. Н. Юденков // Символ науки. – 2019. – №8. – С.19-26.
17. Вишневский К. О. Индикаторы цифровой экономики : стат. сб. / Г. И. Абдрахманова, К. О. Вишневский, Л. М. Гохберг и др. – М.: НИУ ВШЭ, 2021. – 380 с.
18. Вильская Е.С. О некоторых аспектах правового регулирования дистанционного банковского обслуживания / Е.С. Вильская // Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации. 2020. – №5. – С.72-77.
19. Горелов Н. А. Развитие информационного общества: цифровая экономика: учеб. пособие / Н.А. Горелов, О. Н. Кораблева. – М.: Юрайт, 2020. – 241 с.
20. Демидова С. Е. Финансовая система в условиях цифровой трансформации экономики // Научный вестник Южного института менеджмента / С. Е. Демидова. – 2020. – №1.– С. 47-53.
21. Искосков М. О. Концептуальный обзор подходов к дефиниции понятия «цифровые финансы» // Вестник Алтайской академии экономики и права / М. О. Искосков, Е. А. Потапова. – 2022. – № 7-2. – С. 239-243.
22. Казимагомедов А. А. Деньги, кредит, банки : учебник / А. А. Казимагомедов. – М.: ИНФРА-М, 2019. – 483 с.
23. Каргина Л. А. Цифровая экономика : учебник / Л. А. Каргина, С. Л. Лебедева и др.– М.: Прометей, 2020. – 220 с.
24. Кошелев К. А. Определение категории «цифровые финансовые активы»: экономический, правовой и учетный аспекты // Инновации и инвестиции / К. А. Кошелев. – 2021. – № 2. – С. 114-117.
25. Козырь Н. С. Технологии в сфере дистанционного банковского обслуживания: анализ и перспективы развития / Н. С. Козырь, А. В. Гетманова // Финансовая аналитика. – 2019. – №5. С. 14-29.
26. Лапидус Л. В. Цифровая экономика. Управление электронным бизнесом и электронной коммерцией / Л. В. Лапидус. – М.: ИНФРА-М, 2020. – 381 с.
27. Маркова В. Д. Цифровая экономика : учебник / В. Д. Маркова. – М.: ИНФРА-М, 2021. – 186 с.
28. Меньшиков Е. И. Теоретические и практические аспекты применения цифровых инструментов для развития корпоративных финансов // Вестник МФЮА / Е. И. Меньшиков, А. Б. Конобеева. – 2021. – №4. –С. 153-164.
29. Пелых В. Я. Финансы 4.0 как идея цифровой трансформации финансовой сферы // Вестник НГУ. Серия: Социально-экономические науки / В. Я. Пелых. – 2020. – № 2. – C. 134-148.
30. Сергеев Л. И. Цифровая экономика : учебник для вузов / Л. И. Сергеев, Д. Л. Сергеев, А. Л. Юданова. – М.: Издательство Юрайт, 2023. – 437 с.
31. Чернов В. А. Реализация цифровых технологий в финансовом управлении хозяйственной деятельностью // Экономика региона. – 2020. – Т. 16, №1. – С. 283-297.
32. Чернопятов А.М. Финансы в цифровой экономике : учебник / Чернопятов А.М. – М.: Ай Пи Ар Медиа, 2022. – 147 c.
33. Что такое цифровые финансы? – URL: https://translated.turbopages.org/proxy_u/en-ru.ru.655deaa4-64468f1a-5c5f61eb-74722d776562/https/www.geeksforgeeks.org/what-is-digital-finance/ (дата обращения: 20.04.2023)
34. Финансист будущего: как освоить digital finance? – URL: https://finance.rambler.ru/other/40448358-finansist-buduschego-kak-osvoit-digital-finance/ (дата обращения: 20.04.2023).
35. Безналичный расчет: формы и виды оплаты. – URL: https://maritimebank.com/blog/rko/beznalichnyy-raschet-formy-i-vidy-oplaty-chto-takoe-beznal/?utm_source=yandex.ru&utm_medium=organic&utm_campaign=yandex.ru&utm_referrer=yandex.ru (дата обращения: 20.04.2023).
36. Безналичные расчеты. – URL: https://www.banki.ru/wikibank/beznalichnyie_raschetyi/ (дата обращения: 19.04.2023).
37. Формы безналичных расчетов. – URL: https://cett.biz/poleznaya-informaciya/statii/formy-beznalichnykh-raschetov/ (дата обращения: 19.04.2023).
38. Паспорт национального проекта «Национальная программа «Цифровая экономика Российской Федерации». – СПС КонсультантПлюс. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_328854/ (дата обращения: 19.04.2023).
39. Паспорт федерального проекта «Нормативное регулирование цифровой среды». – СПС КонсультантПлюс. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_328855/ (дата обращения: 19.04.2023).
40. Дистанционное обслуживание потребителей финансовых продуктов и услуг: рекомендации регулятора [Электронный ресурс] – URL: https://cbr.ru/press/event/?id=9446.
41. Guo Z., Peng Y., Chen Y. How Digital Finance Affects the Continuous Technological Innovation of Chinese Energy Companies? Frontiers in Energy Research. 2022. Vol. 10. Art. 833436. – URL:10.3389/fenrg.2022.833436 (дата обращения: 19.04.2023).
42. Tang S., Wu X., Zhu J. Digital Finance and enterprise Technology Innovation: Structural Feature, Mechanism Identification and Effect Difference under Financial Supervision. Managment World. – 2020. Vol. 36(5). – P. 52-66.
43. Yu M., Tsai F.S., Jin H. et al. Digital finance and renewable energy consumption: evidence from China. Financial Innovation. – 2022. – Vol. 8(1). – P. 1-19.
44. Digital finance for all: powering inclusive growth in emerging economies. – URL: https://www.mckinsey.com/~/media/21A102FA85A541BCABEA1F6B04F7E136.ashx (дата обращения: 19.04.2023).
45. Индикаторы цифровой экономики: 2021 : статистический сборник / Г. И. Абдрахманова, К. О. Вишневский, Л. М. Гохберг и др. – М.: НИУ ВШЭ, 2021. – 380 с.
46. Индикаторы цифровой экономики: 2022: статистический сборник / Г.И. Абдрахманова, С.А. Васильковский, К.О. Вишневский, Л. М. Гохберг и др. – М.: НИУ ВШЭ, 2023. – 332 с.
47. Цифровая экономика: 2023 : краткий статистический сборник / Г.И. Абдрахманова, С.А. Васильковский, К.О. Вишневский и др. – М. : НИУ ВШЭ, 2023. – 120 с
48. Промышленность: итоги цифровизации в 2022 году и прогнозы. – URL: https://www.mckinsey.com/~/media/21A102FA85A541BCABEA1F6B04F7E136.ashx (дата обращения: 13.05.2023).
49. Корпоративная карта: плюсы и минусы. – URL: https://kontur.ru/articles/5630 (дата обращения: 20.05.2023).
50. Формируем платежный календарь. – URL: https://www.profiz.ru/se/1_2021/platejnyj_kalendar/ (дата обращения: 20.05.2023).
51. Система «Клиент-Банк». – URL: https://www.banki.ru/wikibank/sistema_klient-bank/ (дата обращения: 25.05.2023).
51. Абдулаева З.Н. Актуализация отчетной информации о денежных потоках организации / З.Н. Абдулаева // Индустриальная экономика. № 3, том 8, 2022 С.699-703.
52. Объем платежей крупного бизнеса через host-to-host вырос за год на треть – банк «Открытие». – URL: https://primamedia.ru/news/1378469/ (дата обращения: 25.05.2023).
53. Промсвязьбанк внедрил решения Host-to-Host для корпоративных клиентов. – URL: https://finansist-kras.ru/news/banks/promsvyazbank-vnedril-resheniya-host-to-host-dlya-korporativnykh-klientov/ (дата обращения: 25.05.2023).
54 Альфа-Линк – канал интеграции Host-to-Host. – URL: https://alfabank.ru/corporate/rko/h2h/ (дата обращения: 25.05.2023).
55. Росбанк внедрил технологию Host-to-Host с ПАО ГМК «Норильский никель». – URL: https://news.myseldon.com/ru/news/index/213614075 (дата обращения: 20.05.2023).
56. Сервис 1С: ДиректБанк. – URL: https://mastersoft.ru/blog/1s-direktbank/ (дата обращения: 20.05.2023).
57. НРД Транзит. Система для обмена финансовыми сообщениями. – URL: https://www.tadviser.ru/index.php/ (дата обращения: 27.05.2023).
58. Совкомбанк проводит цифровую трансформацию на основе платформы «Транзит 2.0» . – URL: https://finance.rambler.ru/markets/48448542-sovkombank-provodit-tsifrovuyu-transformatsiyu-na-osnove-platformy-tranzit-2-0/ (дата обращения: 27.05.2023).
59. Совкомбанк проводит цифровую трансформацию казначейских операций на основе платформы «Транзит 2.0». – URL: https://sovcombank.ru/articles/novosti-kompanii/sovkombank-provodit-tsifrovuyu-transformatsiyu-kaznacheiskih-operatsii-na-osnove-platformi-tranzit-2-0?utm_referrer=https%3A%2F%2Fyandex.ru%2F (дата обращения: 27.05.2023).
60. Технология блокчейн: что надо знать в 11 карточках. – URL: https://trends.rbc.ru/trends/industry/5f05c0a79a7947aac5c7577a (дата обращения: 27.05.2023).
61. ТОП-5 направлений применения технологии блокчейн в реальном бизнесе. – URL: https://3commas.io/ru/blog/top-5-uspeshnykh-primerov-primeneniya-tekhnologii-blokchejn-v-realnom-biznese (дата обращения: 27.05.2023).
62. Функциональные возможности программно-методического комплекса «ИНТАЛЕВ». – URL: https://www.intalev.ru/products/km/about/functionality/ (дата обращения: 27.05.2023).
63. 20+ примеров использования блокчейн технологии. – URL: https://digiforest.io/blog/20-blockchain-project-examples-part-1 (дата обращения: 27.05.2023).
64. ТОП-5 направлений применения технологии блокчейн в реальном бизнесе. – URL: https://3commas.io/ru/blog/top-5-uspeshnykh-primerov-primeneniya-tekhnologii-blokchejn-v-realnom-biznese (дата обращения: 27.05.2023).
65. Что такое блокчейн и как он работает. – URL: https://skillbox.ru/media/code/chto-takoe-blokcheyn-i-kak-on-rabotaet/ (дата обращения: 27.05.2023).
66. Блокчейн для предприятия: бесплатное руководство. – URL: https://101blockchains.com/ru/ (дата обращения: 27.05.2023).
67. Карта российской корпоративной блокчейн экосистемы. – URL: https://ict.moscow/research/karta-rossiiskoi-korporativnoi-blokchein-ekosistemy/ (дата обращения: 27.05.2023).
68. Блокчейн технологии в России, возможности и интеграция. – URL: https://www.anti-malware.ru/ost1/2020-12-10/34473 (дата обращения: 27.05.2023).