Диплом Управление кредитными рисками службой экономической безопасности коммерческого банка (на примере Отделения ПАО ВТБ в г. Хабаровск)

Развитие рыночных отношений и формирование коммерческих структур невозможно без кредитных организаций, которые играют важную роль в этом процессе. Именно кредитные организации, в частности банки, аккумулируют огромные финансовые потоки и способны активно повлиять на развитие национальной экономики. На сегодняшний день банки являются главным локомотивом рынка, но в тоже время именно банки подвержены наибольшей опасности, поскольку аккумулируют значительные финансовые ресурсы. Проблема безопасности банка касается не только его владельцев и сотрудников, а еще и его акционеров и клиентов. Проблемы банка затрагивают широкие слои населения и способны повлиять на экономическую ситуацию в государстве. Последние достижения науки и техники, использование современных технологий, подвергают банки совершенно новым и более опасным угрозам. Для коммерческих банков особо значимыми являются такие условия эффективной и безопасной деятельности, как обеспечение возвратности кредитов, повышение прибыльности, поддержание ликвидности, снижение банковских рисков. Поэтому среди проблем защиты банковской деятельности от угроз внешнего и внутреннего характера все более актуализируется необходимость обеспечения охраны финансовых ресурсов, защиты информации и имущества коммерческого банка, создание системы его финансовой безопасности.
Актуальность темы определяется необходимостью понимания и решения концептуальных вопросов обеспечения экономической безопасности кредитной организации связанной с кредитным риском банка. Это связано с тем, что деятельность кредитной организации всегда связана с риском, возможной утечкой конфиденциальной информации, наличием внутренних и внешних угроз.
Цель выпускной квалификационной работы – выявление проблем управления кредитными рисками кредитной организации ПАО «ВТБ» для снижения угроз ее экономической безопасности.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
Рассмотреть теоретические основы кредитного риска;
Проанализировать зарубежный опыт управления кредитным риском;
Провести анализ нормативно-правовой базы, регулирующей кредитный риск;
Проанализировать финансово-хозяйственную деятельность ПАО «ВТБ»;
Представить анализ управления кредитным риском на примере ПАО «ВТБ»;
Выявить проблемы управления кредитным риском в выбранном коммерческом банке;
Разработать мероприятия по совершенствованию управления кредитным риском в ПАО «ВТБ»
Предметом исследования выступает кредитный риск в коммерческом банке.
Объектом исследования является ПАО «ВТБ Дальневосточного филиала.
Информационной базой являются законодательные и подзаконные акты, учебно-методическая литература, монографии таких авторов как О.И. Лаврушин, И.Т. Балабанова, Костюченко и других, материалы СМИ, данные Банка «ВТБ».
В качестве методики исследования в дипломной работе использованы эмпирический, абстрактно-логический, экспертно-аналитический, аналитически-расчетный, нормативный методы. Период исследования 2016-2018 года.
Выпускная квалификационная работа состоит из трех глав. В первой главе раскрываются теоретические основы кредитного риска: понятие риска и его структура, нормативно-правовая база. Во второй главе проводится анализ финансово-хозяйственной деятельности банка, особенности управления кредитным риском на примере ПАО «ВТБ ». В третьей главе выявляются проблемы управления кредитным риском, исследуются направления совершенствования управления кредитным риском коммерческого банка.

Развитие рыночных отношений и формирование коммерческих структур невозможно без кредитных организаций, которые играют важную роль в этом процессе. Именно кредитные организации, в частности банки, аккумулируют огромные финансовые потоки и способны активно повлиять на развитие национальной экономики. На сегодняшний день банки являются главным локомотивом рынка, но в тоже время именно банки подвержены наибольшей опасности, поскольку аккумулируют значительные финансовые ресурсы. Проблема безопасности банка касается не только его владельцев и сотрудников, а еще и его акционеров и клиентов. Проблемы банка затрагивают широкие слои населения и способны повлиять на экономическую ситуацию в государстве. Последние достижения науки и техники, использование современных технологий, подвергают банки совершенно новым и более опасным угрозам. Для коммерческих банков особо значимыми являются такие условия эффективной и безопасной деятельности, как обеспечение возвратности кредитов, повышение прибыльности, поддержание ликвидности, снижение банковских рисков. Поэтому среди проблем защиты банковской деятельности от угроз внешнего и внутреннего характера все более актуализируется необходимость обеспечения охраны финансовых ресурсов, защиты информации и имущества коммерческого банка, создание системы его финансовой безопасности.
Актуальность темы определяется необходимостью понимания и решения концептуальных вопросов обеспечения экономической безопасности кредитной организации связанной с кредитным риском банка. Это связано с тем, что деятельность кредитной организации всегда связана с риском, возможной утечкой конфиденциальной информации, наличием внутренних и внешних угроз.
Цель выпускной квалификационной работы – выявление проблем управления кредитными рисками кредитной организации ПАО «ВТБ» для снижения угроз ее экономической безопасности.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1. Рассмотреть теоретические основы кредитного риска;
2. Проанализировать зарубежный опыт управления кредитным риском;
3. Провести анализ нормативно-правовой базы, регулирующей кредитный риск;
4. Проанализировать финансово-хозяйственную деятельность ПАО «ВТБ»;
5. Представить анализ управления кредитным риском на примере ПАО «ВТБ»;
6. Выявить проблемы управления кредитным риском в выбранном коммерческом банке;
7. Разработать мероприятия по совершенствованию управления кредитным риском в ПАО «ВТБ»
Предметом исследования выступает кредитный риск в коммерческом банке.
Объектом исследования является ПАО «ВТБ Дальневосточного филиала.
Информационной базой являются законодательные и подзаконные акты, учебно-методическая литература, монографии таких авторов как О.И. Лаврушин, И.Т. Балабанова, Костюченко и других, материалы СМИ, данные Банка «ВТБ».
В качестве методики исследования в дипломной работе использованы эмпирический, абстрактно-логический, экспертно-аналитический, аналитически-расчетный, нормативный методы. Период исследования 2016-2018 года.
Выпускная квалификационная работа состоит из трех глав. В первой главе раскрываются теоретические основы кредитного риска: понятие риска и его структура, нормативно-правовая база. Во второй главе проводится анализ финансово-хозяйственной деятельности банка, особенности управления кредитным риском на примере ПАО «ВТБ ». В третьей главе выявляются проблемы управления кредитным риском, исследуются направления совершенствования управления кредитным риском коммерческого банка.
1 Сущность кредитных рисков и их влияние на экономическую безопасность

Библиографический список

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 1 от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ (ред. от 22.10. 2014) (с изм. и доп., вступ. в силу с 02.03.2015).
2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 2 от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (принят ГД ФС 22.12.1995) (действующая редакция от 31.12.2014).
3. Об акционерных обществах: федер. закон от 26 декабря 1996 г. № 208-ФЗ.
4. О банках и банковской деятельности: федер. закон от 02 декабря 1990 г. № 395-ФЗ.
5. О безопасности: федер. закон от 28 декабря 2010 г. № 390-ФЗ.
6. О Центральном банке РФ (Банке России): федер. закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ.
7. Об обязательных нормативах банков: Инструкция Банка России от 03.12.2012 № 139-И (ред. от 13.02.2017).
8. Алиев Б.Х. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / Б.Х. Алиев, С.К. Идрисова, Д.А. Рабаданова. – М.: Вузовский учебник,Инфра-М, 2014. – 288 с.
9. Банникова Л.А. Банковские риски. Методы управления банковски-ми рисками / Л.А. Банникова, Л.Р. Курманова. Современные финансовые ин-струменты развития экономики регионов: сборник статей. – Уфа: Аэтерна, 2014. – 25 с.
10. Бердникова Л. Ф. Финансовый анализ: понятие и основные методы / Л. Ф. Бердникова, С. П. Альдебенева – М: Молодой ученый, 2014. – 338 с.
11. Букин С.О. Безопасность банковской деятельности: Учебное посо-бие / С.О. Букин. – СПб.: Питер, 2011. – 288 с.
12. Волков А.А. Управление рисками в коммерческом банке: практ. рук-во / А.А. Волков. – М.: Омега-Л, 2014. – 160 с.
13. Волошин И.В. Оценка банковских рисков: новые подходы: учебное пособие / И.В. Волошин. – К.: Эльга, Ника-Центр, 2011. – 213с.
14. Гамза В.А. Безопасность банковской деятельности: Учебник / В.А. Гамза, И.Б. Ткачук, И.М. Жилкин. – М.: Юрайт, 2017. – 528 с.
15. Гармаш И.А. Стратегия обеспечения экономической безопасности коммерческого банка // Аудит и финансовый анализ. – 2012. – 5 с.
16. Графова И.Л., Емельянов Р.А. Экономическая безопасность ком-мерческого банка как элемента банковской системы страны // Экономиче-ский журнал. – 2016. – Т. 42. – № 42. – С. 73-78.
17. Гусев А.В. Приоритеты развития внутреннего контроля по обеспе-чению экономической безопасности универсального коммерческого банка // Отраслевая экономика: проблемы управления и пути решения: Вестник АГТУ. Сер.: Экономика. – 2012. – С. 102-107.
18. Даник Д. Организация экономической безопасности коммерческого банка / Д. Даник. – М.: LAP, 2013. – 76 с.
19. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учеб / Е.П. Жарковская. – М.: Омега-Л, 2015. – 384 с.
20. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. / Е.Ф. Жуков, Н.Д. Эриашвили, Н.М. Зеленкова: 4-е изд., перераб. и доп. – М.: 2011. – 783 с.
21. Зиядуллаев У.С., Симонова Ю.С. Экономическая безопасность и кредитно-инвестиционная деятельность национальных банков // Проблемы рыночной экономики. – 2016. – № 1. – С. 47-54.
22. Карзаева Н.Н. Основы экономической безопасности: учеб. / Н.Н. Карзаева. – М.: Инфра-М, 2017. – 276 с.
23. Ковалев П.П. Банковский риск-менеджмент: Учебное пособие / П.П. Ковалев. – М.: Инфра-М, 2013. – 320 с.
24. Колбин В.А. Оценка и управление риском / В.А.Колбин. – М.: Palmarium Academic Publishing, 2014. – 260 с.
25. Лаврушин О.И. Банковские риски: учеб. пособие / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева. – М.: КноРус. – 2016. – 292 с.
26. Ларионова И.В. Риск-менеджмент в коммерческом банке / И.В. Ла-рионова. – М.: КноРус, 2014. – 456 с.
27. Манохина Н.В. Экономическая безопасность: Учебное пособие / Н.В. Манохина, М.В. Попов, Н.П. Колядин, И.Э. Жадан. – М.: НИЦ ИНФРА-М, 2016. – 320 с.
28. Марамыгин М.С. Организация деятельности коммерческого банка / М.С. Марамыгин, Е.Г. Шатковская. – М.: Форум, Инфра-М, 2013. – 320 с.
29. Мащенко С.Г., Семенова И.М. Экономическая безопасность банка // Материалы студенческой научной конференции за 2014 год: Воронежский государственный университет инженерных технологий. – 2014. – С. 102-103.
30. Михайлова Н.С., Овчинников А.С. Экономическая безопасность банка // Правоохранительные органы: теория и практика. 2015. – № 1. – С. 84-87.
31. Павлов А.В. Основы организации безопасности банков: Учебное пособие / А.В. Павлов. – М.: Academia, 2012. – 128 с.
32. Пименов Н.А. Управление финансовыми рисками в системе эконо-мической безопасности. Учебник и практикум. – М.: Юрайт, 2016. – 416 с.
33. РС БР ИББС-2.2-2009 Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы РФ. Методика оценки рисков нарушения информационной безопасности. Рекомендации в области стандартизации Банка России. – М.: 2009. – 23 с
34. Светлова В.В. Экономическая безопасность коммерческих банков и ее значение для национальной безопасности страны // Вопросы региональной экономики. – 2016. – Т. 26. –№ 1. – С. 89-95.
35. Стихиляс И.В. Деньги. Кредит. Банки. Учебное пособие / Под ред. И.В. Стихиляс, Т.Г. Тумановой, А.С. Теряевой. – М.: Проспект, 2016. – 184с.
36. СТО БР ИББС-1.2-2009 Стандарт Банка России «Методика оценки соответствия информационной безопасности организаций банковской систе-мы Российской Федерации требованиям СТО БР ИББС-1.0-2008». – М.: 2009. – 129 с.
37. Тонких А.С. Анализ деятельности банка / А.С. Тонких, Л.В. Дедов, С.А. Тонких. – М.: LAP, 2012. – 160 с.
38. Филатов А.А. Управление рисками, аудит и внутренний контроль: практ. реком. / Под ред. А.А. Филатов, О.Л. Грачева, Е.А. Егорова, М.Е. Куз-нецов, О.С. Зенков. – М.: Издательские решения, 2015. – 275 с.
39. Фрумина С.В. Риски коммерческого банка, влияющие на экономи-ческую безопасность: современная практика минимизации // Проблемы ана-лиза риска. – 2012. – С. 66-77.
40. Эпштейн Е.М. Российские коммерческие банки /Е.М. Эпштейн. – М.: Российская политическая энциклопедия, 2011. – 136 с.
41. Аудиторское заключение независимого аудитора о годовой бух-галтерской (финансовой) отчетности Банка ВТБ (ПАО) за 2017 г. [Электрон-ный ресурс] – Режим доступа: https://www.vtb.ru/akcionery-i-investory/finansovaya-informaciya/raskrytie-finansovoj-otchetnosti-po-rsbu/
42. Аудиторское заключение независимого аудитора о годовой бух-галтерской (финансовой) отчетности Банка ВТБ (ПАО) за 2016 г. [Электрон-ный ресурс] – Режим доступа: https://www.vtb.ru/akcionery-i-investory/finansovaya-informaciya/raskrytie-finansovoj-otchetnosti-po-rsbu/
43. Аудиторское заключение независимого аудитора о годовой бух-галтерской (финансовой) отчетности Банка ВТБ (ПАО) за 2015 г. [Электрон-ный ресурс] – Режим доступа: https://www.vtb.ru/akcionery-i-investory/finansovaya-informaciya/raskrytie-finansovoj-otchetnosti-po-rsbu/
44. Банковские и кредитные риски [Электронный ресурс] – Режим до-ступа: http://www.aup.ru/books/m177/3_38.htm
45. Банковские риски [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.risk24.ru/bankriski.htm
46. Банковские риски и их классификация [Электронный ресурс] – Ре-жим доступа:
47. Информационная безопасность банков [Электронный ресурс] – Ре-жим доступа: http://studopedia.ru/6_99897_informatsionnaya-bezopasnost-bankov.html
48. Кредитный рейтинг [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.grandars.ru/student/finansy/kreditnyy-reyting.html
49. Кредитные рейтинги банков и рейтинговые агентства [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.zanimaem.ru/bank/bank-rating.php
50. Кредитные рейтинги Банка ВТБ (ПАО). [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://www.vtb.ru/akcionery-i-investory/rejtingi-i-dolgovye-instrumenty/
51. Критерии и показатели экономической безопасности банка [Элек-тронный ресурс] – Режим доступа: http://newinspire.ru/l/2/25/1077-kriterii-i-pokazateli-ekonomicheskoj-bezopasnosti.html
52. Методы оценки рисков в банке [Электронный ресурс] – Режим до-ступа: http://xn----7sbkdfim2b1j.xn--p1ai/catalog/banki-i-bankovskiy-menedzhment/506/
53. Нормативы кредитного риска [Электронный ресурс] – Режим до-ступа: http://www.studfiles.ru/preview/6061850/page:6/
54. Обязательные нормативы банков [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.studfiles.ru/preview/1771339/page:16/
55. Основные методы оценки банковских рисков [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://uchebnikionline.com/bankovskoe-delo/kredituvannya_i_kontrol_vovk_vya/osnovni_metodi_otsinki_bankivskih_rizikiv.htm
56. Понятие банковского риска. Классификация банковских рисков [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://dividendy.com/o-biznese/bankovskoe-delo/26-bankovskie-riski/112-klassifikaciya-bankovskih-riskov.html
57. Российская газета. Банки [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://rg.ru/tema/ekonomika/finansy/banki/
58. Система управления банковскими рисками [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.elitarium.ru/sistema_upravlenija_bankovskimi_ riskami
59. Способы управления рисками [Электронный ресурс] – Режим до-ступа: http://www.pmtoday.ru/project-management/risks/means.html
60. Теоретические аспекты обеспечения кадровой безопасности бан-ковских учреждений [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://elib.bsu.by/bitstream/123456789/55385/1/Бурлакова_Теоретические%20аспекты.pdf