Оценка кредитоспособности физического лица, как способ снижения кредитного риска (на примере Банка ВТБ (

Актуальность темы выпускной квалификационной работы определяется тем, что важнейшим этапом кредитования коммерческими банками заемщиков является оценка их кредитоспособности. Основными целями оценки кредитоспособности является определение способности заемщика вернуть денежные средства, оценка риска кредитования конкретного заемщика, а также определение оптимально возможного размера кредита. Неэффективная система оценки кредитоспособности заемщиков может привести к снижению прибыли и к дальнейшему банкротству банка.
Банковская система − это важное звено в экономике Российской Федерации. Банки обеспечивают движение финансовых ресурсов и развитие, как промышленности, так и торговой сферы. Выдача кредитов − главный традиционный вид деятельности коммерческих банков. Банки всегда связанны с кредитным риском, это либо финансовые потери, либо невозврат выданной ссуды.
Кредитный риск представляет собой наиболее существенную составляющую банковских рисков, поскольку большинство банковских банкротств обусловлено невозвратом заемщиками кредитов и непродуманной политикой банка в области рисков, что особенно актуально для современной экономической ситуации.
В мировой практике существует множество методов и реализации механизма определения кредитоспособности заемщика. Банки хотят с одной стороны, увеличивать кредитование и свой кредитный портфель, так как этот вид деятельности приносит наибольшую прибыль, с другой стороны снизить риски, которые прямо пропорционально влияют на их доход. Исходя из данной ситуации, тема анализа кредитоспособности заемщика является актуальной, благодаря правильной оценке, методологических положений и процедуре анализа кредитоспособности, банки могут снизить кредитные риски и соответственно повысить эффективность и доходность своей деятельности.
Банкам при анализе кредитоспособности заемщиков необходимо решать такие вопросы, как способен ли потенциальный заемщик выполнить свои обязательства в срок и в установленной сумме. Первый тезис связан с анализом финансового состояния предприятия, а второй носит юридический характер, а также связан с личными качествами руководителя предприятия.
Значимость оценки кредитоспособности заемщика как способа снижения кредитного риска проявляется и в проведении банком-кредитором мониторинга заемщика. Значение оперативного контроля за доходами заемщика со стороны кредитных учреждений в условиях макроэкономической нестабильности и роста дефолтов, бесспорно, велико. Вовремя и справедливо реализованный мониторинг состояния заемщика способствует незамедлительному реагированию на негативные тенденции в деятельности заемщиков.
Развитие института бюро кредитных историй, накопление статистических данных о потребительском кредитовании в настоящее время позволяет расширять использование в отечественной практике розничного кредитования зарубежных наработок в данной области в целях приближения к международным стандартам оценки кредитных риском, что содействовало бы повышению качества кредитных портфелей банков.
Исследованию проблем управления кредитными рисками в банковской деятельности посвящено много зарубежных и отечественных работ. Среди авторов, занимающихся вопросами банковских рисков, могут быть выделены М.А. Абрамова, О.А. Булгакова, Е.Б. Герасимова, В.Н. Денисов, М.В. Илюхина, НюВ. Калинин, Л.В. Матраев, Н.С. Пласкова, А.П. Сергеева, Т.А. Харлашина и др. В их работах рассматривались в основном вопросы риска с точки зрения теории финансов, кредитования и денежного обращения. Тем не менее, исследование современных приоритетных направлений банковской деятельности побуждает к поиску новых путей в реализации задач кредитной безопасности и предопределяет комплексное использование теоретического наследия зарубежных и отечественных ученых для объективного познания данного управленческого процесса.
Цель выпускной квалификационной работы − оценка кредитоспособности физического лица как способа снижения кредитного риска Банка ВТБ (ПАО) и разработка мероприятий по ее совершенствованию и минимизации кредитных рисков.
Задачи исследования:
1. Изучить понятие кредитоспособности физического лица и показатели, используемые при её оценке.
2. Рассмотреть сущность кредитного риска и подходы и методы управления им.
3. Раскрыть роль оценки кредитоспособности физического лица как способа снижения кредитного риска.
4. Дать характеристику Банку ВТБ (ПАО) и проанализировать кредитный портфель физических лиц.
5. Провести анализ кредитоспособности физического лица по методике Банка ВТБ (ПАО).
6. Оценить политику управления рисками кредитных операций с физическими лицами.
7. Разработать мероприятия по совершенствованию оценки кредитоспособности физического лица и снижению кредитного риска в Банке ВТБ (ПАО).
Объектом исследования выступает кредитная деятельность Банка ВТБ (ПАО).
Предмет исследования – методика оценки кредитоспособности физического лица как способа управления кредитными рисками в исследуемом банке.
Методы исследования − факторный анализ, синтез, прогнозирование, статистическая обработка результатов, дедукция.
Методологическую и теоретическую основу выпускной квалификационной работы составили труды отечественных и зарубежных ученых по проблемам анализа и управления кредитным риском, оценке кредитоспособности заемщика, научные монографии, статьи в периодической печати, доклады на международных, всероссийских конференциях, семинарах.
Информационной базой исследования являются законодательные и нормативные акты, регулятивные документы в области анализа кредитоспособности заемщиков банков, методические рекомендации, стандарты Ассоциации российских банков. А также официальная статистическая отчетность ЦБ РФ, Федеральной службы государственной статистики.
Практическая значимость исследования заключается в том, что отдельные его положения могут быть использованы специалистами кредитных организаций, в частности объектом исследования.
Структура работы обусловлена поставленной целью и задачами, включает в себя введение, две главы, заключение, список использованных источников и приложения.

Введение………………………………………..……………………………………3
1. Теоретические аспекты оценки кредитоспособности физического лица как способа снижения кредитного риска…..………………………….………..7
1.1. Понятие кредитоспособности физического лица и показатели,
используемые при её оценке………………………………………………………7
1.2. Сущность кредитного риска. Подходы и методы управления
кредитным риском…………………………..…………….………………………12
1.3. Роль оценки кредитоспособности физического лица как
способа снижения кредитного риска…………………………………………….19
2. Анализ и оценка кредитоспособности физического лица в Банке ВТБ (ПАО)……………………………………………………………………………….26
2.1. Организационно-экономическая характеристика Банка ВТБ (ПАО)….....26
2.2. Анализ кредитоспособности физического лица по методике Банка
ВТБ (ПАО)……………………………………………………………………...…31
2.3. Оценка политики управления рисками кредитных операций с
физическими лицами………………….………………………………………….38
2.4. Разработка мероприятий по совершенствованию оценки
кредитоспособности физического лица и снижению кредитного риска
в Банке ВТБ (ПАО)…………………….………………………………….………44
Заключение………………………………………….……………………………..51
Список использованных источников…………………………………………..54
Приложения……………………………………………………….……………….58

Работа написана самостоятельно, защищена на Отлично. Включает теоретическую и практическую части. Много наглядностей в виде графиков и таблиц, есть приложения. Оригинальность чистая, по Антиплагиат.ру - 77% (бесплатная версия)

Нормативные правовые акты:
1. Федеральный закон «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ (ред. от 30.12.2021) //Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28 ст. 2790.
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02 декабря 1990 г. № 395-1-ФЗ (ред. от 06.03.2022) //Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, №27, ст. 357.
3. Положение Банка России от 28 июня 2017 г. № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» (ред. от 15.02.2022) // Вестник Банка России, 2017, № 65-66.
4. Положение Банка России от 06.08.2015 г. № 483-П «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов» (вместе с «Требованиями к качеству данных, используемых банками для создания и применения моделей количественной оценки кредитного риска для целей расчета нормативов достаточности капитала») (ред. от 06.07.2021) // Вестник Банка России, 2015, № 24.
5. Инструкция Банка России от 29.11.2019 г. № 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией» (ред. от 24.12.2021) //Вестник Банка России, 2019, № 11.
6. Указание Банка России от 15 апреля 2015 г. № 3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» (вместе с «Требованиями к организации процедур управления отдельными видами рисков») (ред. от 08.04.2020) //Вестник Банка России, 2015, № 51.
7. Положение Банка России от 23 октября 2017 г. № 611-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» //Вестник Банка России, 2018, № 25.
8. Положение Банка России от 27 февраля 2017 г. № 579-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения» (ред. от 19.08.2021) // Вестник Банка России, 2017, № 36-37.

Научная и учебная литература, монографии, статьи:
9. Асташкин А.А. Финансы и кредит: учебник. ― М.: Финансы и кредит, 2019 ― 427 с.
10. Абрамова М. А. Деньги, кредит, банки и денежно-кредитная система. Тесты, задания, кейсы. Учебное пособие. — М.: КноРус, 2021.
11. Абрамова М. А. Деньги, кредит, банки. Денежный и кредитный рынки. — М.: Юрайт, 2020. — 437 c.
12. Алкадарская, М.Ш. Совершенствование политики коммерческих банков по кредитованию физических лиц / М.Ш. Алкадарская // Экономика и управление: научно-практический журнал. — 2020. — № 1 (151). — С. 97-100.
13. Булгакова, О.А. Проблемы кредитования физических лиц в современных российских условиях и пути их решения / О.А. Булгакова // В сборнике: Междисциплинарный вектор развития современной науки: теория, методология, практика. Сборник статей II Международной научно-практической конференции. Петрозаводск, — 2020. — С. 6-9.
14. Белотелова Н. П., Белотелова Ж. С. Деньги. Кредит. Банки. — М.: Дашков и К, 2020. — 380 c.
15. Герасимова, Е. Б. Анализ финансовой устойчивости банка: учебник / Е.Б. Герасимова. ― М.: ИНФРА-М, 2020. ― 366 с.
16. Дворецкая А. Е. Деньги, кредит, банки. — М.: Юрайт, 2020. — 473 c.
17. Зубакина Ю.К. Исследование объема кредитования физически и юридических лиц в России / Ю.К. Зубакина // Студенческий. — 2020. — № 15-3 (101). — С. 5-8.
18. Иванов В. В. Деньги, кредит, банки. — М.: Юрайт, 2020. — 372 c.
19. Илюхина М.В. Риски коммерческих банков при кредитовании физических лиц и способы их минимизации / В сборнике: Державинские чтения. Материалы XXV Всероссийской научной конференции. Отв. редактор Я.Ю. Радюкова. — 2020. — С. 124-134.
20. Калинин Н. В., Матраева Л. В., Денисов В. Н. Деньги. Кредит. Банки. Учебник для бакалавров. 2-е изд., стер. — М.: Дашков и К, 2020. — 300 c.
21. Кравченко О.В., Болгов С.А., Васина А.А. Управление кредитным портфелем банка // Энигма. ― 2020. ― № 18-1. ― С. 19-30.
22. Пласкова Н. С. Анализ финансовой отчетности, составленной по МСФО: учебник / Н.С. Пласкова. ― 3-е изд., перераб. и доп. ― М.: ИНФРА-М, 2022. ― 276 c.
23. Сергеева А. П. Деньги, кредит, банки (для бакалавров) / А.П. Сергеева. — М.: КноРус, 2019. — 448 c.
24. Сытдиков Р.Т. Кредитный портфель по физическим лицам ПАО «Сбербанк России» в современных условиях / Р.Т. Сытдиков // Экономика и бизнес: теория и практика. — 2020. — № 4-3 (62). — С. 55-60.
25. Сысоева Е. Ф. Финансы, деньги, кредит, банки. Учебное пособие. — М.: КноРус, 2021.
26. Фероян В.Г. Понятие и кредитование юридических лиц и виды выдаваемых кредитов в коммерческом банке / В.Г. Фероян // Научный электронный журнал Меридиан. — 2020. — № 5 (39). — С. 456-458.
27. Харлашина Т.А. Актуальные проблемы кредитования физических лиц / Т.А. Харлашина // Теория и практика современной науки. — 2020. — № 2 (56). — С. 273-275.
28. Халиков М.А., Антиколь А.М. Методы и модели поддержки решений по управлению инвестиционным портфелем // Финансовый менеджмент. ― 2019. ― № 4. ― С. 116-125.
29. Черемисинова Д.В. Основные тенденции и проблемы кредитования физических лиц в контексте обеспечения устойчивого роста / Д.В. Черемисинова // Вектор экономики. — 2020. — № 1 (43). — С. 65.
30. Шакина М.Н. Кредитование физических лиц: современные тенденции, проблемы и перспективы развития / М.Н. Шакина // Научный альманах. — 2022. — С. 278–281.
31. Шуллер О.Д. Банковское кредитование физических лиц в России: состояние, проблемы и решения / О.Д. Шуллер // Журнал У. Экономика. Управление. Финансы. — 2020. — № 1 (19). — С. 152-159.
32. Юрьева А.С. Особенности ипотечного кредитования в коммерческом банке / А.С. Юрьева // Вестник науки. ― 2020. ― Т. 3. ― № 6 (27). ― С. 92-94.
33. Янова С. Ю. Деньги, кредит, банки. Финансовые рынки. В 2 частях. Часть 1. — М.: Юрайт, 2020. — 300 c.

Интернет-ресурсы
34. Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации − URL: http://www.cbr.ru/ по состоянию на 25.04.2022.
35. Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики − URL: http://www.gks.ru/ по состоянию на 22.05.2022.
36. Официальный сайт Банк ВТБ (ПАО) − URL: http://www.vtbbank.ru/ по состоянию на 22.04.2022.
37. Информационный портал «Банки.ру» − URL: http:/www.banki.ru по состоянию на 25.04. 2022.