АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЙ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА

ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РАЗВИТИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА 8
1.1. Сущность и значение развития малого и среднего бизнеса в экономике России 8
1.2. Характеристика предприятий малого и среднего бизнеса в России 15
2. АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЙ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА 22
2.1. Анализ кредитования предприятий малого и среднего бизнеса в России 22
2.2. Анализ кредитования предприятий малого и среднего бизнеса в Приволжском федеральном округе 32
3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ КРЕДИТОВАНИЯ ПРЕДПРИЯТИЙ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА В РОССИИ 38
3.1. Риски кредитования предприятий малого и среднего бизнеса в России 38
3.2. Прогноз развития кредитования предприятий малого и среднего бизнеса на основе экономико-математической модели 49
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 56
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 59

1.1. Сущность и значение развития малого и среднего бизнеса в экономике России

Малое предпринимательство - это предпринимательская деятельность, осуществляемая субъектами рыночной экономики при определенных установленных законами, государственными органами или другими представительными организациями критериях, определяющих сущность этого понятия. Критерии субъектов малого предпринимательства регламентируются Федеральным законом от 24 июля 2007 г. № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» [1].
По мнению О.Г. Лановой малый бизнес - это создание новых рабочих мест, оперативный отклик на рыночные изменения спроса и предложения, пополнение бюджетов. Наконец, развитие малого предпринимательства - это рост числа людей, самостоятельно обеспечивающих достойный уровень жизни для себя и своих семей [2]. На наш взгляд, О.Г.
...

1.2. Характеристика предприятий малого и среднего бизнеса в России

Экономическое содержание понятия «малый бизнес» составляет совокупность экономических отношений, складывающихся между субъектами общественного производства по поводу инициативной, самостоятельной, особо рисковой и инновационной хозяйственной деятельности на малых предприятиях. Областью этих отношений выступают различные сферы и отрасли экономики [14].
Во всем мире определение и статус малого и среднего бизнеса достаточно схожи по значению. Общее в них – субъекты такого бизнеса не превышают определенного размера по сумме валовых активов, обороту и численности работников, а также имеют право на упрощенную отчетность.
В зависимости от формы собственности предприятия делятся на:
а) частные (существуют как самостоятельные и независимые или как объединения и их части).
...

2.1. Анализ кредитования предприятий малого и среднего бизнеса в России

Первое и второе места по объему кредитного портфеля в сегменте малого и среднего бизнеса на начало текущего года вновь заняли Сбербанк России и ВТБ 24, тройку лидеров замкнул Московский Индустриальный Банк. Промсвязьбанк, ранее занимавший третью строчку рейтинга, опустился сразу на пять позиций в результате более чем двукратного сокращения портфеля кредитов малого и среднего бизнеса. Среди банков из топ-10 наибольший темп прироста портфеля (плюс 45% за 2015 год) продемонстрировал «Ак Барс», что на фоне сокращения рынка позволило ему подняться сразу на семь строчек и занять шестую позицию в рейтинге [18]. Топ 15 банков по величине кредитного портфеля малого и среднего бизнеса продемонстрирован в таблице 2.1.1.

Таблица 2.1.1
Объем кредитного портфеля банков в сегменте малого и среднего бизнеса []
Место в рэнкинге на 01.01.2016
Наименование банка
Кредитный портфель МСБ, млн. руб.

на 01.01.2016
на 01.01.
...

2.2. Анализ кредитования предприятий малого и среднего бизнеса в Приволжском федеральном округе

За прошедший год произошло значительное снижение объемов кредитования малых и средних предприятий в Приволжском Федеральном Округе, что подтверждает и статистика Центрального банка РФ. С 1 января 2015 г. по 1 января 2016 г. объем выданных представителям малого и среднего бизнеса кредитов в регионах ПФО сократился с 1 146 070 млн. до 852 470 млн. руб., то есть на 25,6%. Наибольшее падение зафиксировано в Марий Эл (37,8%), Удмуртии (34,1%) и Пермском крае (33,3%). Столь высокие темпы падения связаны с тяжелым экономическим положением субъектов малого и среднего бизнеса на фоне неблагоприятной макросреды.
Доля кредитов, предоставленных субъектам малого и среднего бизнеса в Приволжском федеральном округе (ПФО) сохраняет за собой второе место после Центрального федерального округа с долей в 15%.
...

3.1. Риски кредитования предприятий малого и среднего бизнеса в России

В настоящее время роль малого и среднего бизнеса в развитии экономики России очень велика, поскольку без малых и средних предприятий невозможно обеспечить в стране экономический рост, достичь ухода от сырьевой зависимости экономики, увеличить занятость населения и создать ядро среднего класса. Среди основных проблем, препятствующих развитию малого предпринимательства, особенно сильно выделяется проблема финансирования.

Рисунок 3.1.1 Общий объем задолженности малого и среднего бизнеса на 1 января 2016 года в региональном разрезе, млн. руб. []

В связи с ухудшением внешнеполитической ситуации в России произошел экономический спад, это объясняет рост просроченной задолженности. В абсолютном выражении по итогам 2015 года данный показатель составил 378,751 млрд. рублей. В 2016 году объем просечённой задолженности увеличился и составил 633,623 млрд. рублей.
Рисунок 3.1.
...

3.2. Прогноз развития кредитования предприятий малого и среднего бизнеса на основе экономико-математической модели

Осуществим прогноз объема кредитного портфеля малого и среднего бизнеса с учетом влияния факторов на основе модели множественной регрессии. При этом в качестве влияющих факторов с учетом специфики системы были подобраны:
а) количество малых и средних предприятий (X1);
б) доля просроченной задолженности в портфеле кредитов малых и средних предприятий (X2);
в) количество кредитных организаций (X3);
г) уровень инфляции (X4).
Исходные данные для построения модели множественной регрессии приведены в таблице 3.2.1.

Таблица 3.2.1
Исходные данные для построения модели зависимости объема кредитного портфеля малого и среднего бизнеса в России от влияния факторов []
Наименование показателя
2013 год
2014 год
2015 год
Объем кредитного портфеля малого и среднего бизнеса, трлн. руб. (Y)
5,16
5,12
4,83
Количество малых и средних предприятий, тыс. ед.
...

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате проведенного исследования были сделаны соответствующие выводы.
1. Изучив взгляды ученых, было сформулировано определение понятия «малые предприятия»: внесенные в Единый государственный реестр юридических лиц потребительские кооперативы и коммерческие организации, а также физические лица, внесенные в Единый государственный индивидуальных предпринимателей и осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, крестьянские (фермерские) хозяйства, соответствующие условиям, перечисленным в федеральном законе от 24 июля 2007 года № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации». Для отнесения предприятий к категории малых определены три критерия: состав учредителей, объем выручки и численный состав сотрудников.
2. Скорость восстановления рынка кредитования малого и среднего бизнеса зависит от эффективности мер государственной поддержки и активности самих банков.
...

1. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: Федеральный закон РФ от 02.12.1990 г., № 195-1 (ред.05.04.2016) // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».
2. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс] Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2015 с изм. и доп., вступ. в силу с 09.02.2016) // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».
3. О кредитных историях [Электронный ресурс] Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 30.12.2015) // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».
4. О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 24.07.2007 г., № 209-ФЗ (ред. от 29.12.2015) // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».
5. Об оценке эффективности деятельности органов исполнительной власти субъектов РФ [Электронный ресурс]: Указ Президента Российской Федерации от 28 июня 2014 г. № 825 // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».
6. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности [Электронный ресурс] (утв. Банком России 26.03.2004 N 254-П) (ред. от 01.09.2015) (Зарегистрировано в Минюсте России 26.04.2004 N 5774) // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».
7. О типичных банковских рисках [Электронный ресурс] Письмо Банка России от 23.06.2004 N 70-Т (от 23 июня 2004 г. N 70-Т) // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».
8. Об обязательных нормативах банков [Электронный ресурс] Инструкция Банка России от 03.12.2012 N 139-И (ред. от 07.04.2016) (Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2012 N 26104) // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс».
9. Бабленко И.Б., Ишина И.В. Источники финансового обеспечения малого бизнеса в современных условиях // Аудит и финансовый анализ. 2015. № 2.
10. Батаев А.В. Основные направления развития банковского рынка в России и мире // Молодой ученый. 2015. № 9. С. 520-526.
11. Демченко С.Г., Файзханова А.Л. Маркетинговые подходы к оценке конкурентных преимуществ услуг медицинских учреждений // Вестник экономики, права и социологии. 2013. № 3.
12. Картуесов А.И., Волков С.А. Два сценария кредитования малого бизнеса // Банковское дело. 2013. № 9.
13. Крис Скиннер. Будущее банкинга. Мировые тенденции и новые технологии в отрасли. М.: Гревцов Паблишер, 2015.
14. Крюков С.П. О новых тенденциях в кредитовании малого и среднего бизнеса // Финансы. 2014. № 2.
15. Лаврушин О.И. Банки в современной экономике: необходимость перемен // Банковское дело. 2013. № 4. С. 6-13.
16. Лановая О.Г. Направления кредитования малого предпринимательства в РФ // Банковские услуги. 2014. № 1.
17. Ламбен Ж.-Ж., Чумпитас Р., Шулинг И. Менеджмент, ориентированный на рынок. - Спб: Питер, 2014. 720 с.
18. Малый бизнес: учебное пособие / Под редакцией В.Я. Горфинкеля. М.: Кнорус, 2014.
19. Малый и средний бизнес в 2012 году: международный опыт регулирования и финансирования. - Аналитический центр ОАО «МСП Банк», 2013.
20. Мартояс К.А. Кредитование малого бизнеса в условиях сжатия экономики в 2015 году // Экономика и менеджмент инновационных технологий. 2015. № 11.
21. Панова Г.С. Очищение финансовых рынков от нежизнеспособных банков. Размышления банковского аналитика // Банковское дело. 2014. № 2. С. 6-10.
22. Петрова Е.И. Последствия вступления России в ВТО для развития банковского сектора страны // Экономика и управление в XXI веке: тенденции развития. 2014. № 16. С. 184-190.
23. Полунин Л. В. Проблемы и пути развития инвестиционного кредитования в условиях нестабильной экономики // Актуальные инновационные исследования: наука и практика, 2009. № 2.
24. Просветов Г.И. Управление малым бизнесом. Задачи и решения: учебно-практическое пособие. – М.: Альфа-пресс, 2013. 320 с.
25. Радюкова Я.Ю., Федорова А.Ю., Толстых Т.Н. [и др.] Развитие финансовой системы в условиях модернизации экономики России: кол. монография. Тамбов: Изд-во ТРОО «Бизнес-Наука-Общество», 2013.
26. Романов А.Н. Предпринимательство. - М: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. 687 с.
27. Российский статистический ежегодник. 2015: Статистический сборник. - М.: Росстат, 2015. 728 с.
28. Румянцев М.И. Моделирование деятельности финансово-крндитного учреждения средствами системной динамики // Computer Sciences and Telecommunications. 2010. № 2. С. 115.
29. Симановский А.Ю. Банковское регулирование: реэволюция // Деньги и кредит. 2014. № 3. С. 3-11.
30. Спицын В.В. Особенности развития современной банковской системы России // Молодой ученый. 2014. № 8. С. 614-617.
31. Сухов М.И. Банковский сектор России: некоторые актуальные вопросы регулирования // Деньги и кредит. 2013. № 4. С. 31-36.
32. Сухов М.И. Актуальные вопросы развития банковского сектора Российской Федерации // Деньги и кредит. 2014. № 10. С. 3-7.
33. Тосунян Г.А. О перспективах банковской системы России: взгляд банковского сообщества // Деньги и кредит. 2014. № 5. С. 5-7.
34. Федулов В.Г. Банковская система страны в условиях вступления России в ВТО. Казань: РГТЭУ, 2012.
35. Хромов В. Банковский сектор // Экономическое развитие России. 2015. № 11. С. 55-61.
36. Шестоперов А. Сектор повышенной опасности: малый и средний бизнес ожидает чистилище // Национальный банковский журнал. 2015. № 4.
37. Шумкова К.Г. Тенденции развития банковской системы России: угрозы и возможности // Банковское дело. 2014. № 14. С. 11-20.
38. Якина И.А., Покидышева Е.В. Управление финансовой устойчивостью и рисками коммерческого банка. Монография. М.: ООО «Проспект», 2015. 87 с.
39. Ионова А., Сараев А. Обзор: «Кредитование малого и среднего бизнеса в России по итогам 2015 года: новые антирекорды». Режим доступа: http://www.mosgarantfund.ru (дата обращения 10.06.2016).
40. Исследование, проведенное Рейтинговым агентство RAEX («Эксперт РА») по данным анкетирования банков и по данным Банка России, часть 1. Режим доступа: http://raexpert.ru (дата обращения 10.06.2016).
41. Исследование, проведенное Рейтинговым агентство RAEX («Эксперт РА») по данным анкетирования банков и по данным Банка России, часть 2. Режим доступа: http://raexpert.ru (дата обращения 10.06.2016).
42. Исследование, проведенное Рейтинговым агентство RAEX («Эксперт РА») по данным анкетирования банков и по данным Банка России, часть 4. Режим доступа: http://raexpert.ru (дата обращения 10.06.2016).
43. Исследование, проведенное Рейтинговым агентство RAEX («Эксперт РА») по данным анкетирования банков и по данным Банка России, часть 6. Режим доступа: http://raexpert.ru (дата обращения 10.06.2016).
44. Исследование «Индекс восприятия коррупции», проведенное агентством Transparency International. Режим доступа: http://regnum.ru (дата обращения 10.06.2016).
45. Обзор банковского сектора Российской Федерации. Аналитические показатели. № 161. 2016 год. Режим доступа: http://cbr.ru (дата обращения 10.06.2016).
46. Прогноз социально-экономического развития Российской Федерации на 2016-2018 годы. Режим доступа: http://economy.gov.ru (дата обращения 10.06.2016).
47. Рынок кредитования МСП: можно ли остановить падение? Режим доступа: http://nacfin.ru (дата обращения 10.06.2016).
48. Сведения об объемах предоставленных кредитов юридическим лицам-резидентам и индивидуальным предпринимателям в рублях. Режим доступа: http://www.cbr.ru (дата обращения 10.06.2016).
49. Тенденции банковского кредитования МСП во втором полугодии 2015. Режим доступа: http://tpprf.ru (дата обращения 10.06.2016).
50. Тосунян Г. Центробанк попытался избавиться от тех, кто уже фактически был «трупом». Режим доступа: http://www.business-gazeta.ru (дата обращения 10.06.2016).
51. Уровень Инфляции в Российской Федерации. Режим доступа: http://уровень-инфляции.рф (дата обращения 10.06.2016).