Практические задания к контрольной работе

Вариант 4
Практические задания к контрольной работе
1. Анализ финансового состояния компании
1. Выбрать фирму из таблицы, согласно варианта:

№
Код
Наименование
Количество выпущенных акций
4. CHMF
ОАО Северсталь, ао 837 718 660



2. На сайте компании в разделе «Акционерам и инвесторам» или «Отчётность» скачать годовой баланс и отчёт о финансовых результатах за год.
2. Провести вертикальный и горизонтальный анализ отчетности.
3. Рассчитать все коэффициенты финансового анализа. Сделать выводы.
4. Провести интегральный анализ. Сделать выводы.
2. Финансовое планирование развития компании
2.4 Компания планирует достичь годового объема реализации в размере 440 млн.дол. Реализация продукции в течение года осуществляется равномерно. Составьте прогнозную отчетность (баланс и отчет о прибылях и убытках) на конец года, если имеется следующая дополнительная информация:
Статья прогноз
Период обращения кредиторской задолженности, дни 50
Оборачиваемость запасов, обороты 5
Период обращения дебиторской задолженности, дни 30
Денежные средства 28
Нераспределенная прибыль прошлых лет 24
Уставный капитал 100
Коммерческие и управленческие расходы 22
Сальдо внереализационных расходов и доходов 5
Основные средства (брутто) 220
Налоговая ставка 26%
Себестоимость продукции (от объема продаж) 75%
Затраты на материалы (% от себестоимости) 65,0%
Коэффициент износа основных фондов 30,0%
Определите сумму долгосрочных пассивов необходимую для покрытия дефицита баланса.
3. Управление запасами компании
3.4 Холдинговая компания использует 7000 генераторов в год для производства прогулочных катеров. Хранение одного генератора в течение года 30 руб./шт. Затраты на один заказ обходятся 100 руб/заказ. Предприятие обеспечивает 260 рабочих дней в году. Производственная мощность поставщика 11307 генераторов в год. Определить размер оптимального заказа, время между заказами и издержки, которые несет предприятие.
4. Управление дебиторской задолженностью

4.4 Фирма осуществляет текущую продажу в кредит на условиях «1/15 net 45». Доля сомнительной задолженности составляет 1% от валового объема продаж. Из 99% покупателей, которые платят, 50% пользуются скидкой и платят на 15-й день, остальные 50% платят на 45-й день. Объем продаж фирмы составляет 20 млн.руб.. затраты составляют 70% от объема продаж. Кредитный менеджер фирмы предложил изменить условия продажи до «2/25, net 70». По его оценке, эти условия позволяют увеличить объем продаж до 23 млн. руб. в год. Однако сомнительная задолженность для нового объема продаж составит 3%. Ожидается, что 65% от платящих покупателей будут продолжать пользоваться скидкой и платить на 25-й день, а 35% – на 70-й день. Определите старый и новый периоды конверсии дебиторской задолженности в денежные средства. Найдите дополнительные вложения в дебиторскую задолженность фирмы и дополнительную операционную прибыль. Стоит ли менять кредитную политику?
5. Управление денежными средствами
5.4 Эффективность краткосрочных инвестиций составила 22%. Расходы по обслуживанию одной операции пополнения денежных средств составляют 105 руб. Страховой остаток денежных средств по предприятию установлен на плановый год в сумме 8630 руб. Среднеквадратическое отклонение ежедневного объема необходимого денежного потока для обеспечения операционной деятельности по данным анализа за предшествующий год составляло 2250 руб. Определите максимальную и среднюю сумму остатка денежных средств.
6. Планирование финансовых потоков
6.4 Предприниматель решил открыть дилерский центр «1С-предприятие». Необходимо, проанализировав потоки доходов и расходов фирмы, рассчитать сроки и необходимую сумму кредита в банке. Предприниматель планирует продавать услуги следующим образом 50% предоплата и 50% на следующий месяц. Поставщики согласны на оплату их программного обеспечения в течение следующего месяца. Ежемесячный фонд заработной платы, по оценке, будет составлять 40 тыс. руб. Содержание офиса - 10 тыс. руб. в месяц. Кроме того, он планирует в июне приобрести оборудование на 70 тыс. руб. На 1 июня на расчетном счете у него было 80 тыс. руб. Оценка объема продаж и закупок за июнь-сентябрь представлена в таблице:
Объем продаж Объем покупок
Июнь 80 40
Июль 80 40
Август 100 40
Сентябрь 100 40
7. Управление структурой капитала. Управление собственным капиталом
7.4 Фирма решила выпустить облигационный заем путем эмиссии корпоративных облигаций номиналом 120 руб. со сроком погашения 3 года; купонной ставкой 12% и выплатой процентов раз в год. Затраты на размещение оцениваются в 2,5% от выпуска. Кроме этого фирма предполагает выпустить привилегированные акции с доходностью 11%. Номинал акции – 80 руб. Затраты на размещение составят 1,5% от номинала. Часть прибыли фирма собирается реинвестировать в производство. Известно, что средняя доходность собственного капитала фирмы составляет 12%. Доля выплат по дивидендам в составе прибыли составила в среднем 55%. Величина дивиденда в следующем году планируется равной 50 руб., а текущая цена акции 250 руб. Налоговая ставка на прибыль составляет 22%. Определите средневзвешенную цену капитала фирмы, исходя из прогнозного баланса фирмы:
ВОА 210 Е, в том числе: 100
ОА 90 привилегированные акции 60
нераспределенная прибыль 40
ДП, облигационный займ 130
краткосрочные пассивы 70

8. Управление заёмным капиталом
8.4 Кредит в сумме 300 млн. р. выдан под 15% годовых на срок 12 лет, комиссионные составили 40 тыс.р. Льготный период 2 года, проценты выплачиваются в конце периода. Далее погашение задолженности аннуитетными уплатами. Через 8 лет процентную ставку по кредиту повысили до 20%. И должник выплачивал только проценты, а остаток долга погасил в конце периода. Определите стоимость кредита.

Вариант 4
Практические задания к контрольной работе
1. Анализ финансового состояния компании
1. Выбрать фирму из таблицы, согласно варианта:

№
Код
Наименование
Количество выпущенных акций
4. CHMF
ОАО Северсталь, ао 837 718 660



2. На сайте компании в разделе «Акционерам и инвесторам» или «Отчётность» скачать годовой баланс и отчёт о финансовых результатах за год.
2. Провести вертикальный и горизонтальный анализ отчетности.
3. Рассчитать все коэффициенты финансового анализа. Сделать выводы.
4. Провести интегральный анализ. Сделать выводы.
2. Финансовое планирование развития компании
2.4 Компания планирует достичь годового объема реализации в размере 440 млн.дол. Реализация продукции в течение года осуществляется равномерно. Составьте прогнозную отчетность (баланс и отчет о прибылях и убытках) на конец года, если имеется следующая дополнительная информация:
Статья прогноз
Период обращения кредиторской задолженности, дни 50
Оборачиваемость запасов, обороты 5
Период обращения дебиторской задолженности, дни 30
Денежные средства 28
Нераспределенная прибыль прошлых лет 24
Уставный капитал 100
Коммерческие и управленческие расходы 22
Сальдо внереализационных расходов и доходов 5
Основные средства (брутто) 220
Налоговая ставка 26%
Себестоимость продукции (от объема продаж) 75%
Затраты на материалы (% от себестоимости) 65,0%
Коэффициент износа основных фондов 30,0%
Определите сумму долгосрочных пассивов необходимую для покрытия дефицита баланса.
3. Управление запасами компании
3.4 Холдинговая компания использует 7000 генераторов в год для производства прогулочных катеров. Хранение одного генератора в течение года 30 руб./шт. Затраты на один заказ обходятся 100 руб/заказ. Предприятие обеспечивает 260 рабочих дней в году. Производственная мощность поставщика 11307 генераторов в год. Определить размер оптимального заказа, время между заказами и издержки, которые несет предприятие.
4. Управление дебиторской задолженностью

4.4 Фирма осуществляет текущую продажу в кредит на условиях «1/15 net 45». Доля сомнительной задолженности составляет 1% от валового объема продаж. Из 99% покупателей, которые платят, 50% пользуются скидкой и платят на 15-й день, остальные 50% платят на 45-й день. Объем продаж фирмы составляет 20 млн.руб.. затраты составляют 70% от объема продаж. Кредитный менеджер фирмы предложил изменить условия продажи до «2/25, net 70». По его оценке, эти условия позволяют увеличить объем продаж до 23 млн. руб. в год. Однако сомнительная задолженность для нового объема продаж составит 3%. Ожидается, что 65% от платящих покупателей будут продолжать пользоваться скидкой и платить на 25-й день, а 35% – на 70-й день. Определите старый и новый периоды конверсии дебиторской задолженности в денежные средства. Найдите дополнительные вложения в дебиторскую задолженность фирмы и дополнительную операционную прибыль. Стоит ли менять кредитную политику?
5. Управление денежными средствами
5.4 Эффективность краткосрочных инвестиций составила 22%. Расходы по обслуживанию одной операции пополнения денежных средств составляют 105 руб. Страховой остаток денежных средств по предприятию установлен на плановый год в сумме 8630 руб. Среднеквадратическое отклонение ежедневного объема необходимого денежного потока для обеспечения операционной деятельности по данным анализа за предшествующий год составляло 2250 руб. Определите максимальную и среднюю сумму остатка денежных средств.
6. Планирование финансовых потоков
6.4 Предприниматель решил открыть дилерский центр «1С-предприятие». Необходимо, проанализировав потоки доходов и расходов фирмы, рассчитать сроки и необходимую сумму кредита в банке. Предприниматель планирует продавать услуги следующим образом 50% предоплата и 50% на следующий месяц. Поставщики согласны на оплату их программного обеспечения в течение следующего месяца. Ежемесячный фонд заработной платы, по оценке, будет составлять 40 тыс. руб. Содержание офиса - 10 тыс. руб. в месяц. Кроме того, он планирует в июне приобрести оборудование на 70 тыс. руб. На 1 июня на расчетном счете у него было 80 тыс. руб. Оценка объема продаж и закупок за июнь-сентябрь представлена в таблице:
Объем продаж Объем покупок
Июнь 80 40
Июль 80 40
Август 100 40
Сентябрь 100 40
7. Управление структурой капитала. Управление собственным капиталом
7.4 Фирма решила выпустить облигационный заем путем эмиссии корпоративных облигаций номиналом 120 руб. со сроком погашения 3 года; купонной ставкой 12% и выплатой процентов раз в год. Затраты на размещение оцениваются в 2,5% от выпуска. Кроме этого фирма предполагает выпустить привилегированные акции с доходностью 11%. Номинал акции – 80 руб. Затраты на размещение составят 1,5% от номинала. Часть прибыли фирма собирается реинвестировать в производство. Известно, что средняя доходность собственного капитала фирмы составляет 12%. Доля выплат по дивидендам в составе прибыли составила в среднем 55%. Величина дивиденда в следующем году планируется равной 50 руб., а текущая цена акции 250 руб. Налоговая ставка на прибыль составляет 22%. Определите средневзвешенную цену капитала фирмы, исходя из прогнозного баланса фирмы:
ВОА 210 Е, в том числе: 100
ОА 90 привилегированные акции 60
нераспределенная прибыль 40
ДП, облигационный займ 130
краткосрочные пассивы 70

8. Управление заёмным капиталом
8.4 Кредит в сумме 300 млн. р. выдан под 15% годовых на срок 12 лет, комиссионные составили 40 тыс.р. Льготный период 2 года, проценты выплачиваются в конце периода. Далее погашение задолженности аннуитетными уплатами. Через 8 лет процентную ставку по кредиту повысили до 20%. И должник выплачивал только проценты, а остаток долга погасил в конце периода. Определите стоимость кредита.

Вариант 4
Практические задания к контрольной работе
1. Анализ финансового состояния компании
1. Выбрать фирму из таблицы, согласно варианта:

№
Код
Наименование
Количество выпущенных акций
4. CHMF
ОАО Северсталь, ао 837 718 660



2. На сайте компании в разделе «Акционерам и инвесторам» или «Отчётность» скачать годовой баланс и отчёт о финансовых результатах за год.
2. Провести вертикальный и горизонтальный анализ отчетности.
3. Рассчитать все коэффициенты финансового анализа. Сделать выводы.
4. Провести интегральный анализ. Сделать выводы.
2. Финансовое планирование развития компании
2.4 Компания планирует достичь годового объема реализации в размере 440 млн.дол. Реализация продукции в течение года осуществляется равномерно. Составьте прогнозную отчетность (баланс и отчет о прибылях и убытках) на конец года, если имеется следующая дополнительная информация:
Статья прогноз
Период обращения кредиторской задолженности, дни 50
Оборачиваемость запасов, обороты 5
Период обращения дебиторской задолженности, дни 30
Денежные средства 28
Нераспределенная прибыль прошлых лет 24
Уставный капитал 100
Коммерческие и управленческие расходы 22
Сальдо внереализационных расходов и доходов 5
Основные средства (брутто) 220
Налоговая ставка 26%
Себестоимость продукции (от объема продаж) 75%
Затраты на материалы (% от себестоимости) 65,0%
Коэффициент износа основных фондов 30,0%
Определите сумму долгосрочных пассивов необходимую для покрытия дефицита баланса.
3. Управление запасами компании
3.4 Холдинговая компания использует 7000 генераторов в год для производства прогулочных катеров. Хранение одного генератора в течение года 30 руб./шт. Затраты на один заказ обходятся 100 руб/заказ. Предприятие обеспечивает 260 рабочих дней в году. Производственная мощность поставщика 11307 генераторов в год. Определить размер оптимального заказа, время между заказами и издержки, которые несет предприятие.
4. Управление дебиторской задолженностью

4.4 Фирма осуществляет текущую продажу в кредит на условиях «1/15 net 45». Доля сомнительной задолженности составляет 1% от валового объема продаж. Из 99% покупателей, которые платят, 50% пользуются скидкой и платят на 15-й день, остальные 50% платят на 45-й день. Объем продаж фирмы составляет 20 млн.руб.. затраты составляют 70% от объема продаж. Кредитный менеджер фирмы предложил изменить условия продажи до «2/25, net 70». По его оценке, эти условия позволяют увеличить объем продаж до 23 млн. руб. в год. Однако сомнительная задолженность для нового объема продаж составит 3%. Ожидается, что 65% от платящих покупателей будут продолжать пользоваться скидкой и платить на 25-й день, а 35% – на 70-й день. Определите старый и новый периоды конверсии дебиторской задолженности в денежные средства. Найдите дополнительные вложения в дебиторскую задолженность фирмы и дополнительную операционную прибыль. Стоит ли менять кредитную политику?
5. Управление денежными средствами
5.4 Эффективность краткосрочных инвестиций составила 22%. Расходы по обслуживанию одной операции пополнения денежных средств составляют 105 руб. Страховой остаток денежных средств по предприятию установлен на плановый год в сумме 8630 руб. Среднеквадратическое отклонение ежедневного объема необходимого денежного потока для обеспечения операционной деятельности по данным анализа за предшествующий год составляло 2250 руб. Определите максимальную и среднюю сумму остатка денежных средств.
6. Планирование финансовых потоков
6.4 Предприниматель решил открыть дилерский центр «1С-предприятие». Необходимо, проанализировав потоки доходов и расходов фирмы, рассчитать сроки и необходимую сумму кредита в банке. Предприниматель планирует продавать услуги следующим образом 50% предоплата и 50% на следующий месяц. Поставщики согласны на оплату их программного обеспечения в течение следующего месяца. Ежемесячный фонд заработной платы, по оценке, будет составлять 40 тыс. руб. Содержание офиса - 10 тыс. руб. в месяц. Кроме того, он планирует в июне приобрести оборудование на 70 тыс. руб. На 1 июня на расчетном счете у него было 80 тыс. руб. Оценка объема продаж и закупок за июнь-сентябрь представлена в таблице:
Объем продаж Объем покупок
Июнь 80 40
Июль 80 40
Август 100 40
Сентябрь 100 40
7. Управление структурой капитала. Управление собственным капиталом
7.4 Фирма решила выпустить облигационный заем путем эмиссии корпоративных облигаций номиналом 120 руб. со сроком погашения 3 года; купонной ставкой 12% и выплатой процентов раз в год. Затраты на размещение оцениваются в 2,5% от выпуска. Кроме этого фирма предполагает выпустить привилегированные акции с доходностью 11%. Номинал акции – 80 руб. Затраты на размещение составят 1,5% от номинала. Часть прибыли фирма собирается реинвестировать в производство. Известно, что средняя доходность собственного капитала фирмы составляет 12%. Доля выплат по дивидендам в составе прибыли составила в среднем 55%. Величина дивиденда в следующем году планируется равной 50 руб., а текущая цена акции 250 руб. Налоговая ставка на прибыль составляет 22%. Определите средневзвешенную цену капитала фирмы, исходя из прогнозного баланса фирмы:
ВОА 210 Е, в том числе: 100
ОА 90 привилегированные акции 60
нераспределенная прибыль 40
ДП, облигационный займ 130
краткосрочные пассивы 70

8. Управление заёмным капиталом
8.4 Кредит в сумме 300 млн. р. выдан под 15% годовых на срок 12 лет, комиссионные составили 40 тыс.р. Льготный период 2 года, проценты выплачиваются в конце периода. Далее погашение задолженности аннуитетными уплатами. Через 8 лет процентную ставку по кредиту повысили до 20%. И должник выплачивал только проценты, а остаток долга погасил в конце периода. Определите стоимость кредита.

нет