Имущественное страхование и его значение в экономике.

ВВЕДЕНИЕ

Страхование представляет собой систему защиты имущественных интересов и является необходимым элементом социально-экономической системы общества. В случае наступления страхового случая, страхование гарантирует восстановление имущественных интересов, освобождая при этом бюджет от расходов, связанных с возмещением убытков, что позитивно сказывается на финансовом положении государства.
Актуальность имущественного страхования в настоящее время является следствием ряда происходящих изменений в экономике Российской Федерации.
В стране с командно-административной экономикой, когда государственная форма собственности являлась преобладающей, возмещением ущерба в основном занималось государство, у которого предусматривались финансовые средства в бюджете на восстановление имущественных интересов граждан, предприятий и государства. Население страны было уверено в том, что в случае возникновения чрезвычайных ситуаций, нарушающих имущественное положение, государство поможет, следствием чего и явилась низкая заинтересованность общества в страховании. Имущественное страхование, как и в целом, страхование, имело весьма второстепенное значение.
Для современной России в условиях переходной к рыночным отношениям экономики роль и значение имущественного страхования резко возрастает. Рыночная экономика предполагает, что хозяйствующий субъект самостоятельно решает вопросы о защите своих имущественных интересов В результате проведения крупномасштабной приватизации в начале 90-х годов ХХ века существенная часть имущества государства перешла в частную собственность. В связи с этим появилась необходимость в создании системы финансовых гарантий, которая смогла бы обеспечить возмещение убытков в случае наступления неблагоприятных событий, негативно влияющих на имущественное положение хозяйствующих субъектов.
Преобразования основополагающих рыночных отношений в современном обществе (формирование рыночных отношений, возникновение института частной собственности, возрождение предпринимательства в постсоветской России) явились причиной возникновения механизма страхования для защиты имущественных интересов на коммерческой и некоммерческой основе и государственного контроля деятельности страховых организаций для обеспечения защиты интересов страхователей. Актуальность темы также подтверждается происходящими обновлениями законодательной базы и реорганизацией контролирующих страховую деятельность органов.
Цель курсовой работы – анализ современного состояния и перспективы развития имущественного страхования в Российской Федерации.
Исходя из поставленной цели курсовой работы, необходимо решить следующие задачи:
1. изучить теоретические основы имущественного страхования;
2. проанализировать современное состояние рынка имущественного страхования и проблемы его развития;
3. рассмотреть перспективы развития имущественного страхования в России.
Объектом исследования является рынок имущественного страхования России.
Предмет исследования – история развития, современное состояние и перспективы развития имущественного страхования.
Информационной базой для написания курсовой работы является нормативно-законодательная база Российской Федерации, официальные данные Федеральной службы государственной статистики (Росстата), Федеральной службы по финансовым рынкам и Службы Банка Росси по финансовым рынкам, статистические и аналитические данные страховых интернет-порталов (Всероссийского Союза Страховщиков, Российского Союза Автостраховщиков, Агентства Страховых Новостей, «Страхование Сегодня», Рейтинговое Агентство «Эксперт»), материалы научно-практических конференций, монографии, сведения из электронных систем информации, публикации в научных изданиях и периодической печати и иные справочные материалы.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 8
ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИМУЩЕСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ 5
1.1. Сущность и роль имущественного страхования 5
1.2. Виды и классификация имущественного страхования на современном этапе 7
1.3. Становление и развитие имущественного страхования в России 9
ГЛАВА 2 АНАЛИТИКА 14
ГЛАВА 3 24
3.1. Проблемы развития имущественного страхования 24
3.2. Перспективы развития имущественного страхования в России 27
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 35
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 38
ПРИЛОЖЕНИЕ 39

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Имущественное страхование это отрасль страхования, объектом страховых отношений в которой выступает имущественный интерес и имущество во всех его видах. В современной российской практике к имущественному страхованию относят страхование имущества, страхование финансовых рисков, страхование предпринимательских рисков и страхование гражданской ответственности. Основная задача имущественного страхования состоит в обеспечении страховой защиты имущественных интересов физических и юридических лиц.
Существует отраслевая и неотраслевая классификация имущественного страхования. Отраслевая классификация имущественного страхования – деление имущественного страхования на подотрасли и виды. Наиболее существенными критериями неотраслевой классификации являются: по форме страхования; по категории страхователей; по форме организации страхования.
За период своего существования в России страховой рынок подвергался существенным изменениям как по составу, так и по качеству операторов. В начале 90-х годов ХХ века существовало почти 3 000 страховых компаний, многие из которых за все время своего существования не заключили ни одного договора страхования. Количество страховщиков продолжает ежегодно уменьшаться и на 31 декабря 2013 года в Едином государственном реестре субъектов страхового дела зарегистрированы 420 страховых компаний и перестраховочных организаций.
Ключевыми показателями рынка являются темпы роста страховых премий и выплат имущественного страхования. Общая сумма страховых премий по имущественному страхованию за 2013 год составила на 22,19 млрд рублей или 5,25% больше, чем за 2012 год. Сумма выплат по имущественному страхованию составила на 22,12 млрд рублей или 11,74% больше, чем за 2012 год. Коэффициент выплат увеличился за 2013 год по сравнению с 2012 годом с 44,55% до 47,3%.
В связи с замедлением темпа роста экономики и снижения объема инвестиционных ресурсов, 2013 год оказался менее успешным для страхового рынка, чем предыдущие два года. Величина страховых премий увеличилась, но темп роста снизился больше, чем в два раза. Аналогичное замедление произошло и темпа роста страховых выплат. Второй год подряд темп роста выплат по имущественному страхованию превышает темп роста полученных страховых премий.
Страховой тариф, или тарифная ставка, это денежная плата страхования (ставка страхового взноса) на единицу страховой суммы или объекта страхования. Тарифные ставки определяются при помощи актуарных расчетов.
Имущественное страхование, прошедшее процесс перехода от государственной страховой монополии к возрождению страхового рынка, отстает от потребностей экономики. Проблемы регулирования страхового рынка: отсутствие в России органов власти, ответственных за развитие страхования, фактическое развитие рынка от катастрофы до катастрофы, морально устаревшие требования и нормативы, невысокое качество отчетности (сложности при оценке реального качества активов), низкая эффективность надзора при выявлении компаний с финансовыми затруднениями.
Создание мегарегулятора на базе Центробанка может решить проблемы хаотичного развития рынка и невысокой надежности страховой отрасли. Однако, за это страховщикам придется заплатить – качественной перестройкой системы учета и необходимостью соответствия более жестким нормативным требованиям.
Страховой рынок является частью экономики, которая развивается в тесной связи с ее другими секторами. Основными «двигателями» страхового рынка являются:
1. Увеличение доходов населения.
2. Рост платежеспособности предприятий.
3. Приобретение населением дорогостоящего имущества.
4. Рост кредитных задолженностей потребителей.
5. Реализация бизнесом крупных инвестиционных проектов.
Можно обозначить следующие задачи, необходимые для успешного развития страхового рынка: 1. Стимулирование спроса на страхование с помощью налоговых льгот, софинансирования взносов и развития вмененного страхования;
2. Увеличение нетто-емкости страховых компаний при условии упрощения реинвестирования прибыли и использования субординированных кредитов, а также развитие сострахования и рост внутренней перестраховочной емкости.
3. Формирование адекватных ожиданий от страховых услуг за счет информатизации и стандартизации правил страхования;
4. Рост надежности страховщика за счет введения актуарного аудита и надзора на базе МСФО, а также смещения фокуса внимания на ранее предупреждение банкротств;
5. Повышение доверия к страховщика за счет роста качества урегулирования убытков, упрощения процедуры разрешения споров, а также процедуры повышения прозрачности деятельности страховых компаний;
6. Дестимулирование недобросовестных конкуренций при условии регулирования страховых посредников, раскрытия комиссионного вознаграждения и контроля соглашений с аффилированными компаниями;
7. Снижение транзакционных издержек за счет разрешения использования электронно-цифровой подписи и электронных продаж, борьбы со страховым мошенничеством и устранение дефицита информации. Главная цель дальнейшего развития имущественного страхования – создание страховой защиты имущественных интересов граждан и предприятий, которая обеспечит им реальное восстановление имущественного положения, нарушенного неблагоприятными событиями, и позволит формировать и максимально эффективно использовать инвестиционные ресурсы для развития экономики страны.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть вторая) № 14-ФЗ от 26.01.1996 (действующая редакция).
2. Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.11.1992. № 4015-1 (действующая редакция).
3. Федеральный закон "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте" от 27.07.2010 N 225-ФЗ (действующая редакция).
4. Приказ Минфина России «Об утверждении Порядка размещения страховщиками средств страховых резервов» от 02.07.2012 №100н.
5. Методики расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования Утверждены Распоряжением Федеральной службы Российской Федерации по надзору за страховой деятельностью от 8 июля 1993 г. №02-03-36.
6. Ахвледиани, Ю. Т. Страхование [Электронный ресурс] : учебник для студентов, обучающихся по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» / Ю. Т. Ахвледиани и др.; под. ред. В. В. Шахова, Ю. Т. Ахвледиани. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2012. http://www.znanium.com.
7. Архипов А.В. Страхование. М.:КНОРУС,2012.
8. Годин, А. М. Страхование [Электронный ресурс] : Учебник / А. М. Годин,С. Р. Демидов, С. В. Фрумина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2013. - 504 с. http://www.znanium.com.
9. Страховое дело [Электронный ресурс]: Учебное пособие / Л.Г. Скамай;Министерство Образования и науки РФ. ГУУ - 3-e изд., доп. и перераб. - М.:НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 300 с. http://www.znanium.com.
10. Сплетухов Ю.А. Страхование [Электронный ресурс]: Учебное пособие / Ю.А. Сплетухов, Е.Ф. Дюжиков. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М,2010. - 357 с.: http://www.znanium.com.
11. Шихов А.К. Страхование [Электронный ресурс]: организация, экономика,правовые аспекты: Учебное пособие для вузов / А.К. Шихов. - 2-e изд., перераб.и доп. - М.: КУРС: НИЦ Инфра-М, 2012. - 368 с. http://www.znanium.com.
12. «Страховой рынок РФ: современное состояние и перспективы развития»Зимина Д.Н.
13. Зубец Алексей «О перспективах роста российской экономики и страхового рынка в 2014 – 2015 годах»/Ресурсы Интернет: - http://ins.1prime.ru/%7BE60E2AAA-695C-48B2-9277-DC0932D865A3%7D.uif Информационно-аналитический портал «Страхование», Агентство экономической информации «ПРАЙМ»
14. Будущее страхового рынка: шоковая терапия / Ресурсы Интернет: -http://raexpert.ru/researches/insurance/bsr_2013/bsr_2013.pdf Рейтинговое агентство «Эксперт РА»
15. «Итоги 2013 года на страховом рынке: стагнация оздоровит страховщиков»/ Ресурсы Интернет: - http://www.raexpert.ru/researches/insurance/ins_2013/ Рейтинговое агентство «Эксперт РА»
16. Итоги развития страхового рынка по итогам 2013 года. http://www.rgs.ru/media/CSR/Insurance_market_results_2013.pdf .
17. «Развитие страхования до 2050 года – надежды на жизнь» /Ресурсы Интернет: - http://lkdelfin.ru/obuchenie/straxovanie/131-razvitie-rynkastraxovaniya-do-2050-goda- nadezhdy-na-zhizn.html Лидер Клуб «Дельфин»
18. Российский страховой рынок-2014: сбывшиеся убытки и неясные перспективы. Портал о страховании «Страховой случай» http://www.sluchay.ru/статьи_о_страховании.
19. «Агентство страховых новостей АСН» http://www.asn-news.ru.

20. Бизнес-издание Сейчас.ру http://www.lawmix.ru/insurance/892.
21. Википедия страхования http://wiki-ins.ru.
22. Всероссийский Союз Страховщиков http://www.ins-union.ru.
23. Всё о страховании в России http://www.insurance-info.ru/?p=8932.
24. Интернет-портал "Российской газеты "http://www.rg.ru.
25. Медиа-Информационная Группа «Страхование сегодня» (МИГ)
http://www.insur-info.ru.
26. Медиахолдинг «Эскперт» http://expert.ru.
27. Независимый портал о страховании. http://www.711.ru/news/estmnenie/14436-buduschee-strahovogo-rynka.html.
28. ПРАЙМ «Страхование» http://ins.1prime.ru.
29. Справочный портал о страховании http://risk-insurance.ru/insurancemanagement.
30. Страховой портал http://insur-portal.ru.