Спасибо!
Информация о работе
Подробнее о работе
Управление рисками кредитной организации
- 43 страниц
- 2019 год
- 4 просмотра
- 0 покупок
Гарантия сервиса Автор24
Уникальность не ниже 50%
Фрагменты работ
ВВЕДЕНИЕ 3
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ 5
1.1 Сущность и классификация рисков организации 5
1.2 Методика оценки рисков кредитной организации 9
1.3 Методы управления рисками кредитной организации 12
2 ОЦЕНКА РИСКОВ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ПАО КБ «УБРИР» 14
2.1 Общая характеристика кредитной организации 14
2.2 Анализ финансовых рисков кредитной организации 17
2.3 Управление нефинансовыми рисками кредитной организации 22
3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ 28
ПАО КБ «УБРИР» 28
3.1 Направления оптимизации рисков кредитной организации 28
3.2 Экономическая оценка предложенных мероприятий 33
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 38
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 40
Приложения 43
1.1 Сущность и классификация рисков организации
Проблема управления рисками предпринимательской деятельности является весьма актуальной, поэтому долгое время многие исследования российских и зарубежных ученых посвящались ей.
Риск представляет собой вероятность возникновения негативного сценария развития событий из всех вариаций, которые произойти за определенный промежуток времени с момента возникновения текущей ситуации. Понятие «риск» в буквальном смысле представляет собой принятие решения, которое имеет неизвестный результат. Таким образом, риск – это то, что может произойти, а может и не произойти.
Весьма актуальной и важной является трактовка профессора И. А. Бланка. Он определяет риск как: «Вероятность возникновения неблагоприятных последствий в форме потери дохода или капитала в ситуации неопределенности условий осуществления финансово-хозяйственной деятельности» [12, c. 112].
Профессор И. Т.
...
1.2 Методика оценки рисков кредитной организации
Комплексная оценка рисков включает в себя как качественный анализ, так и количественный анализ рисков. Для проведение комплексной оценки рисков могут быть использованы такие методы, как карта рисков (матрица «светофор»), «галстук-бабочка», оценка риска банкротства, корреляционный анализ, анализ чувствительности, сценарный анализ, дерево решений, метод Монте-Карло, нечетко-множественный подход, теория игр и др.
Построение карты рисков в кредитной организации является необходимым элементом построения системы управления рисками. Она рисует целостную картину управления различными рисками, начиная от видов риска и источников его возникновения, до методов контроля и управления. Карта рисков банка помогает ответить на вопросы, где возникает риск, кто управляет риском, и кто его контролирует и мониторит, устраняя заведомые пробелы и разграничивая принятие риска и его контроль (рисунок 3).
Рисунок 3 – Карта рисков кредитной организации [23, c.
...
1.3 Методы управления рисками кредитной организации
Управление рисками предполагает собой совокупность различных методов, моделей и подходов для уменьшения вероятности возникновения угрозы и размера убытков. Ключевым этапом управления финансовыми рисками является оценка вероятности возникновения угрозы и размер абсолютных потерь.
Организация в банках управления наиболее значимыми рисками основывается на регуляторных требованиях, в частности, на Указании Банка России от 15.04.2015 № 3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы», а также на применимых стандартах Базельского комитета по банковскому надзору [4].
Управление рисками на уровне банковской группы осуществляется в отношении следующих рисков: кредитный, рыночный, операционный, риск ликвидности, правовой, риск потери деловой репутации и стратегический риск.
...
2.1 Общая характеристика кредитной организации
Уральский банк реконструкции и развития по организационно-правовой форме является публичным акционерном обществом, учредительным документом выступает устав. УБРиР имеет генеральную бессрочную лицензию Центрального банка на осуществление банковских операций.
Общество имеет право привлекать денежные средства физических лиц, а также участвует в системе страхования вкладов.
Адрес местонахождения: г. Екатеринбург, ул. Сакко и Ванцетти, дом 67.
Общая электронная почта bank@ubrr.ru.
Отделения и филиалы Уральского банка реконструкции и развития располагаются по всей территории России. Всего насчитывается более 160 офисов, которые есть в 43 субъектах РФ. Филиалы расположены во многих крупных городах. Например, в Москве 1 филиал и 6 дополнительных офисов.
Всего насчитывается более 6,5 тысяч работников.
На сегодняшний день можно говорить о стабильном финансовом состоянии УБРиР.
...
2.2 Анализ финансовых рисков кредитной организации
В 3 квартале 2018 года Банк актуализировал оценку значимости рисков. По итогам проведенного анализа значимыми признаны следующие виды рисков: кредитный, операционный, процентный, рыночный.
Динамика показателей кредитного риска ПАО КБ «УБРиР» в 2016-2018 гг. приведена в таблице 4.
Таблица 4 – Динамика показателей кредитного риска ПАО КБ «УБРиР» в 2016-2018 гг., %
Показатель
Период
Динамика
на 1 января 2017 года
на 1 января 2018 года
на 1 января 2019 года
2016-2017
2017-2018
Показатель доли просроченных ссуд
1,20
1,00
1,00
-0,20
0,00
Показатель размера резервов на потери по ссудам и иным активам
7,50
6,20
3,70
-1,30
-2,50
Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7)
642,8
468,2
330,2
-174,6
-138,0
Доля просроченных ссуд в 2016-2018 гг. имеет тенденцию к уменьшению (снизилась с 1,2% до 1,0% ли на 0,2%). Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия снизилась с 7,5% до 3,7% или на 3,8%.
...
2.3 Управление нефинансовыми рисками кредитной организации
Размер операционного риска рассчитывается по формуле:
ОР = 0,15*, (4)
где: ОР - размер операционного риска (требование к капиталу в рамках Базового индикативного подхода),
Дi - доход за i-й год для целей расчета капитала на покрытие операционного риска,
n - количество лет (три года, предшествующие дате расчета размера операционного риска).
Показатель Д за год для целей расчета капитала на покрытие операционного риска представляет собой сумму чистых процентных доходов и чистых непроцентных доходов. Размер операционного риска включается в расчет активов под риском при расчете нормативов достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1) в соответствии с требованиями инструкции Банка России 139-И в размере объема операционного риска, рассчитанного в соответствии с требованиями положения 346-П, умноженного на 12,5.
...
3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ
ПАО КБ «УБРИР»
3.1 Направления оптимизации рисков кредитной организации
Ранее был проведен анализ основных финансовых рисков ПАО КБ «УБРиР», среди которых были выделены: кредитный риск и риск ликвидности.
По результатам проведенного анализа было выявлено, что в Банке отсутствует риск ликвидности, а показатели ликвидности соответствуют нормативу, имея еще некоторый резерв. В этой связи мероприятия по снижению риска ликвидности будут иметь общий характер, выполняя в первую очередь роль превентивных мер (рисунок 6).
Рисунок 6 – Меры по минимизации риска ликвидности ПАО КБ «УБРиР»
Поскольку Банк выполняет размер обязательных нормативов, установленных ЦБ РФ, следовательно, дальнейшие действия по минимизации риска ликвидности заключаются в дальнейшем контроле собственных средств, входящих в структуру Банка. Размер собственных средств должен соответствовать установленным ЦБ РФ нормативам.
...
2 ОЦЕНКА РИСКОВ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ПАО КБ «УБРИР»
2.1 Общая характеристика кредитной организации
Уральский банк реконструкции и развития по организационно-правовой форме является публичным акционерном обществом, учредительным документом выступает устав. УБРиР имеет генеральную бессрочную лицензию Центрального банка на осуществление банковских операций.
Общество имеет право привлекать денежные средства физических лиц, а также участвует в системе страхования вкладов.
Адрес местонахождения: г. Екатеринбург, ул. Сакко и Ванцетти, дом 67.
Общая электронная почта bank@ubrr.ru.
Отделения и филиалы Уральского банка реконструкции и развития располагаются по всей территории России. Всего насчитывается более 160 офисов, которые есть в 43 субъектах РФ. Филиалы расположены во многих крупных городах. Например, в Москве 1 филиал и 6 дополнительных офисов.
Всего насчитывается более 6,5 тысяч работников.
На сегодняшний день можно говорить о стабильном финансовом состоянии УБРиР.
...
3.1 Направления оптимизации рисков кредитной организации
Ранее был проведен анализ основных финансовых рисков ПАО КБ «УБРиР», среди которых были выделены: кредитный риск и риск ликвидности.
По результатам проведенного анализа было выявлено, что в Банке отсутствует риск ликвидности, а показатели ликвидности соответствуют нормативу, имея еще некоторый резерв. В этой связи мероприятия по снижению риска ликвидности будут иметь общий характер, выполняя в первую очередь роль превентивных мер (рисунок 6).
Рисунок 6 – Меры по минимизации риска ликвидности ПАО КБ «УБРиР»
Поскольку Банк выполняет размер обязательных нормативов, установленных ЦБ РФ, следовательно, дальнейшие действия по минимизации риска ликвидности заключаются в дальнейшем контроле собственных средств, входящих в структуру Банка. Размер собственных средств должен соответствовать установленным ЦБ РФ нормативам.
...
3.2 Экономическая оценка предложенных мероприятий
Для расчета эффекта от предложенного мероприятия воспользуемся информацией из таблицы 15.
Таблица 15 – Информация о качестве обслуживания долга по десяти должникам ПАО КБ «УБРиР» на 01.10.2019 г., руб.
...
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Управление рисками в организации является одним из важнейших элементов формирования устойчивой долгосрочной стратегии развития предприятия. Управление финансовыми рисками в организации начинается с их классификации и определения взаимосвязи. Далее необходимо осуществить качественную и количественную оценку выявленных финансовых рисков. На основании полученных в результате оценки результатов осуществляется разработка мероприятий по нейтрализации воздействия финансовых рисков на работу организации. Руководство организации может использовать либо существующие модели, либо разработать собственные, адаптированные к условиям работы организации. На практике оправданно использовать комбинацию указанных вариантов. Предложенные мероприятия по управлению финансовыми рисками требуют регулярного мониторинга и корректировки в соответствии с изменяющимися условиями рынка и особенностей работы организации во времени.
...
1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-1 (ред. от 02.12.2019 N 394-ФЗ)
2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 02.12.2019 N 394-ФЗ)
3. Положение о методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III») (утв. Банком России 28.12.2012 №395-П) (ред. от 04.08.2016)
27. Серебрякова Т. Ю. Риски организации и внутренний экономический контроль: Монография/Серебрякова Т. Ю. М.: НИЦ ИНФРА-М, 2016. - 111 с.
28. Теплякова Е. В. Финансовые риски: сущность, классификация и методы их оценки // Молодой ученый. №8, 2016. - с. 673-676.
Форма заказа новой работы
Не подошла эта работа?
Закажи новую работу, сделанную по твоим требованиям
