Оценка кредитоспособности предприятия

Актуальность темы исследования. В настоящее время кредитование является одним из перспективных направлений развития банковского сектора, что связано в первую очередь с потребностью банков в новых прибыльных кредитных продуктах. В современных условиях развития российской экономики, кризис неплатежей со стороны предприятий в пользу кредитных организаций является ключевой проблемой и все большую актуальность приобретает управление предприятием, это проявляется, прежде всего, в необходимости реальной оценки кредитных возможностей и потребностей своего предприятия.
В условиях рыночных отношений кредитные учреждения, выступающие в роли кредитора, заинтересованы в получении точной и объективной оценки кредитоспособности их заемщика. Прежде чем предоставить кредит, банку необходимо иметь реальное представление о степени риска предоставления кредитных ресурсов тому или иному субъекту хозяйствования, поскольку необходимо определить возможности заемщика возвратить полученные ресурсы в установленный срок и заплатить за их использование. В связи с вышесказанным вопрос о безопасности предоставления кредитных ресурсов конкретному заемщику и их возвратности встает перед банком – кредитором очень остро. Для предотвращения негативных последствий банки разрабатывают собственные методики определения кредитоспособности.
Однако для разработки методологической базы оценки кредитоспособности, а также совершенствованию системы контроля необходимо четко представлять, что включает в себя понятие «кредитоспособность».
Оценка кредитоспособности юридического лица является одним из ключевых этапов процесса кредитования, поскольку от ее результатов зависит решение банка о предоставлении кредита и условиях его предоставления. Кредитоспособность юридического лица отражает его способность своевременно и полностью выполнять свои обязательства перед банком, что является важным фактором для обеспечения стабильности и надежности банковской системы.
Процесс оценки кредитоспособности юридического лица включает в себя анализ различных аспектов деятельности предприятия, таких как финансовое состояние, деловая репутация, рыночные позиции, структура управления и т.д. В ходе анализа банк получает информацию о потенциальном заемщике, его возможностях и рисках, связанных с предоставлением кредита.
Целью данной курсовой работы является оценка кредитоспособности ООО «КНАУФ ГИПС ДЗЕРЖИНСК»
Для достижения этой цели необходимо решить следующие задачи:
1. Исследовать сущность, задачи и критерии оценки кредитоспособности предприятия;
2. Описать принципы и функции кредита. Классификацию кредитов и этапы кредитования;
3. Рассмотреть методики оценки кредитоспособности предприятий в банках Российской Федерации;
4. Представить краткую характеристику предприятия;
5. Провести горизонтальный и вертикальный анализ, анализ показателей платежеспособности и ликвидности, анализ финансовой устойчивости, анализ рентабельности, анализ деловой активности;
6. Применить методику оценки кредитоспособности ПАО «Сбербанк России» на примере ООО «КНАУФ ГИПС ДЗЕРЖИНСК»;
7. Разработать рекомендации по повышению кредитоспособности организации ООО «КНАУФ ГИПС ДЗЕРЖИНСК».
Объектом исследования выступает ООО «КНАУФ ГИПС ДЗЕРЖИНСК».
Предмет исследования – финансовая отчётность компании ООО «КНАУФ ГИПС ДЗЕРЖИНСК».
Методы исследования: классификация, анализ, синтез, обобщение результатов.
Методологическую основу исследования составляют теоретические и практические позиции, выработанные в трудах ведущих отечественных и зарубежных экономистов:
Информационной базой для проведения исследования в курсовой послужили монографии, статьи, действующие нормативно-правовые базы, бухгалтерские балансы компании ООО «КНАУФ ГИПС ДЗЕРЖИНСК», внутренняя информация ПАО «Сбербанк» по вопросам оценки кредитоспособности юридических лиц.
Практическая значимость. Данная курсовая работа позволит получить представление о процессе оценки кредитоспособности юридических лиц, изучить основные методы анализа финансового состояния предприятий и научиться применять полученные знания на практике для принятия обоснованных решений о предоставлении кредитов.
Структура курсовой работы определяется целями и задачами исследования.
Курсовая работа состоит из введения, двух глав, разделенных на параграфы, заключения, списка используемых источников литературы, а так же приложений.

СОДЕРЖАНИЕ

Введение 3
1 Теоретические и методологические аспекты оценки кредитоспособности предприятия 6
1.1 Сущность, понятие и задачи оценки кредитоспособности кредитором. Критерии кредитоспособности предприятия 6
1.2 Принципы и функции кредита. Классификация кредитов. Этапы кредитования 11
1.3 Методика оценки кредитоспособности предприятий в банках Российской Федерации 14
2 Анализ кредитоспособности ООО «КНАУФ ГИПС ДЗЕРЖИНСК» 28
2.1 Финансово-экономическая характеристика предприятия 28
2.2Анализ ликвидности, платёжеспособности. Анализ финансовой устойчивости. 38
2.3 Применение методики оценки кредитоспособности ПАО «Сбербанк России» на примере ООО «КНАУФ ГИПС ДЗЕРЖИНСК» 46
2.4 Рекомендации по повышению кредитоспособности организации ООО «КНАУФ ГИПС ДЗЕРЖИНСК» 49
Заключение 53
Список использованных источников 57
Приложение А Методики оценки кредитоспособности 62
Приложение Б Основные сведения об организации 63
Приложение В Бухгалтерский баланс 64
Приложение Г Отчёт о финансовых результатах 66

Работа оформлено согласно большинству ГОСТов
По всей работе ссылки или подстрочные или в квадратных скобках (в разных работах по разному)

Делаю заказы в программе Microsoft Word в формате doc☝️. А значит открывать файл необходимо на компьютере и ТОЛЬКО через программу Microsoft Word☝️.

Не нужно открывать файл через телефон и через какую либо ДРУГУЮ программу кроме Microsoft Word☝️

Оригинальность работы повышена таким способом, как указано в моем профиле- читайте его , чтобы потом не возникало не приятных ситуаций!!
Работа прошла проверку по системе ЕТХТ, но пройдет и по системе -antiplagiat.ru, -Антиплагиат ВУЗ- (РАНХИГАС, БелЮИ,), -ЕТХТ (и документом и текстом), Руконтекст Адвего, Текст.ру, Электронная библиотека (ilibrary.rucoop.ru) и многие другие. Не проходит Финансовый институт (org.fa.ru), Плеханова, Страйк – для них нужно использовать другой способ оригинальности

Работа в формате doc, если вы поменяете формат на docx, то оригинальность может упасть, поэтому НЕ меняйте формат работы. Название файла менять можно сколько угодно

Опыт написания студенческих работ более 20 лет, поэтому можете с уверенностью скачать данную работу, вставить титульный лист и сдать преподавателю, получить оценку «5», или «4», но не ниже.

Если возникли проблемы с оригинальностью – не отправляйте на перерасчет – Напишите мне (Алексей К.) и я исправлю, если что то не так

1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 12.12.2023) "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.02.2024)
2. Положение Банка России от 28 июня 2017 г. № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности». [Электронный ресурс]. URL:http://www.consultant.ru/ (дата обращения: 12.02.2024)
3. Абдукаримов, И. Т. Анализ финансового состояния и финансовых результатов предпринимательских структур : учеб. пособие / И.Т. Абдукаримов, М.В. Беспалов. – Москва : ИНФРА-М, 2022. – 214 с.
4. Ананьева С.А., Бокарева Н.С. Особенности управления кредитным риском в коммерческом банке //Российская экономика: взгляд в будущее. – 2021. – С. 16-26.
5. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия : учебник / под ред. А.П. Гарнова. – Москва : ИНФРА-М, 2022. – 366 с.
6. Бичева Е.Е. Кредитование юридических лиц коммерческими банками в Российской Федерации на современном этапе / Е.Е. Бичева, А.Ю. Котенко // Colloquium-journal. – 2020. – № 25-8 (49). – С. 28-29.
7. Бабайцев, В. А. Математические методы финансового анализа : учебное пособие для вузов / В. А. Бабайцев, В. Б. Гисин. – 2-е изд., испр. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 215 с.
8. Бурханова К.Э. Кредитная политика коммерческого банка как экономическая категория//Вестник науки и творчества, № 8, 2021. – с.10-14.
9. Голованов В.С. Факторы, определяющие кредитную политику коммерческих банков в Российской Федерации // Современная наука: актуальные проблемы теории и практики. Серия: Экономика и право. – 2020. – № 9. – С. 68–71.
10. Горчакова Э.Р. корпоративное кредитование в коммерческом банке: его место и роль (на примере «Альфа-Банка») // Скиф. 2020. №6 (46). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/korporativnoe-kreditovanie-v-kommercheskom-banke-ego-mesto-i-rol-na-primere-alfa-banka (дата обращения: 14.02.2024).
11. Гумеров М.Ф., Ризванова И.А. Кредитные риски российских коммерческих банков: новые подходы к управлению. Финансы: теория и практика/Finance: Theory and Practice. 2023;27(2):64-75. https://doi.org/10.26794/2587-5671-2023-27-2-64-75
12. Деньги, кредит, банки : учебник и практикум для вузов / В. Ю. Катасонов [и др.] ; под редакцией В. Ю. Катасонова, В. П. Биткова. — 3-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2024. — 519 с. — (Высшее образование). — ISBN 978-5-534-16120-5. — Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. — URL: https://urait.ru/bcode/535659 (дата обращения: 14.02.2024).
13. Дворецкая, А. Е. Деятельность кредитно-финансовых институтов : учебник для среднего профессионального образования / А. Е. Дворецкая. — 4-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2024. — 555 с. — (Профессиональное образование). — ISBN 978-5-534-17005-4. — Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. — URL: https://urait.ru/bcode/539295 (дата обращения: 14.02.2024)
14. Дицуленко О.И., Посная Е.А., Черемисинова Д.В., Шевцов А.О. актуальные проблемы в кредитовании юридических лиц и пути их решения // Финансовые исследования. 2021. №3 (72). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/aktualnye-problemy-v-kreditovanii-yuridicheskih-lits-i-puti-ih-resheniya (дата обращения: 14.02.2024).
15. Дудник, Д. В. Основы финансового анализа : учебное пособие / Д. В. Дудник, М. Л. Шер. – Москва : РГУП, 2020. – 232 с.
16. Добровенко Д.В. особенности банковского кредитования юридических лиц // Наука и образование сегодня. 2021. №4 (63). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osobennosti-bankovskogo-kreditovaniya-yuridicheskih-lits (дата обращения: 14.02.2024).
17. Иргит С.Э., Баликоев В.З. порядок кредитования субъектов малого и среднего бизнеса // Вестник науки. 2022. №12 (57). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/poryadok-kreditovaniya-subektov-malogo-i-srednego-biznesa (дата обращения: 14.02.2024).
18. Ежова А.М. тенденции и перспективы развития рынка банковского кредитования в Российской Федерации // Скиф. 2022. №4 (68). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/tendentsii-i-perspektivy-razvitiya-rynka-bankovskogo-kreditovaniya-v-rossiyskoy-federatsii (дата обращения: 14.02.2024).
19. Звонова Е.А. Деньги, кредит, банки: учебник и практикум для среднего профессионального образования / Е.А. Звонова, В.Д. Топчий; под общей редакцией Е.А. Звоновой. – Москва: Издательство Юрайт, 2021. – 456 с.
20. Илышева, Н. Н. Анализ финансовой отчетности : учебник / Н. Н. Илышева, С. И. Крылов. – Москва : Финансы и Статистика, 2021. – 370 с.
21. Кетоева Н.Л., Рыбакова В.А., Белгородцева Е.А. Методы оценки кредитных рисков коммерческих банков в российской и зарубежной практике //Московский экономический журнал. – 2021. – №. 4. – С. 373-383.
22. Кобелева, И. В. Анализ финансово-хозяйственной деятельности коммерческих организаций : учебное пособие / И.В. Кобелева, Н.С. Ивашина. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 256 с.
23. Розанова, Н. М. Теория денег и кредита : учебник для вузов / Н. М. Розанова. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2024. — 321 с. — (Высшее образование). — ISBN 978-5-534-16458-9. — Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. — URL: https://urait.ru/bcode/537647 (дата обращения: 14.02.2024).
24. Мельник, М. В. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия : учебное пособие / М.В. Мельник, Е.Б. Герасимова. – 3-е изд., перераб. и доп. – Москва : ФОРУМ : ИНФРА-М, 2020. – 208 с.
25. Нардина С.А. методика оценки кредитоспособности юридических лиц в коммерческих банках // Экономика и бизнес: теория и практика. 2022. №12-2. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/metodika-otsenki-kreditosposobnosti-yuridicheskih-lits-v-kommercheskih-bankah (дата обращения: 14.02.2024).
26. Пласкова, Н. С. Финансовый анализ деятельности организации : учебник / Н.С. Пласкова. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : ИНФРА-М, 2021. – 368 с.
27. Славин Н.С. Особенности банковского кредитования юридических лиц в современных условиях российской экономики // Экономические науки. – 2019. – № 179. – С. 125–127.
28. Фероян В.Г. Понятие кредитования юридических лиц и виды выдаваемых кредитов в коммерческом банке // Меридиан : науч. электрон. журн. – 2020. – № 5 (39). – С. 456–458.
29. Финансы, деньги и кредит : учебник и практикум для вузов / Д. В. Бураков [и др.] ; под редакцией Д. В. Буракова. — 3-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2024. — 303 с. — (Высшее образование). — ISBN 978-5-534-17280-5. — Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. — URL: https://urait.ru/bcode/537087 (дата обращения: 14.02.2024).
30. Финансы, денежное обращение и кредит : учебник для вузов / Л. А. Чалдаева [и др.] ; под редакцией Л. А. Чалдаевой. — 5-е изд., испр. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2024. — 436 с. — (Высшее образование). — ISBN 978-5-534-09162-5. — Текст : электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. — URL: https://urait.ru/bcode/535574 (дата обращения: 14.02.2024).
31. Хайрова А.Н. развитие банковского кредитования корпоративных клиентов в России // Контентус. 2021. №6 (107). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/razvitie-bankovskogo-kreditovaniya-korporativnyh-klientov-v-rossii (дата обращения: 14.02.2024).
32. Чернышева, Ю. Г. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия (организации) : учебник / Ю.Г. Чернышева. – Москва : ИНФРА-М, 2021. – 421 с.
33. Шадрина, Г. В. Управленческий и финансовый анализ : учебник и практикум для вузов / Г. В. Шадрина. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 316 с.
34. Шеремет, А. Д. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия : учебник / А.Д. Шеремет. – 2-е изд., доп. – Москва : ИНФРА-М, 2021. – 374 с.
35. Шеремет, А. Д. Методика финансового анализа деятельности коммерческих организаций : практическое пособие / А.Д. Шеремет, Е.В. Негашев. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : ИНФРА-М, 2021. – 208 с.
36. Шекшуева С.В. Оценка оптимальности кредитной политики российских коммерческих банков в условиях современных экономических вызовов // Современные наукоемкие технологии. Региональное приложение. – 2019. – № 2 (58). – 130-139.
37. Яковенко А.Н., Аджиев Д.О. Сущность управления банковскими кредитными рисками и методы их оценки //ModernScience. – 2021. – №. 4-1. – С. 210-216