5++
Информация о работе
Подробнее о работе
Налоговый учет задачи
- 3 страниц
- 2017 год
- 139 просмотров
- 0 покупок
Гарантия сервиса Автор24
Уникальность не ниже 50%
Фрагменты работ
нет
Задача 1.
На основе следующих данных рассчитайте величину постоянных и временных разниц, постоянного налогового обязательства и отложенных налоговых активов. Внесите эти данные в виде отдельного фрагмента в форму «Отчет о финансовых результатах».
№ п/п Наименование показателя По данным бухгалтерского учета По данным налогового учета
1 Начисление амортизации основных средств 657000 800500
2 Признание коммерческих расходов в себестоимости проданной продукции 49863 45000
3 Признание управленческих расходов в себестоимости проданной продукции 269000 257000
4 Излишне уплаченный налог на прибыль, принятый к зачету 67000 67000
5 Разница между текущей рыночной стоимостью облигаций и их первоначальной стоимостью 30000 30000
6 Остаточная стоимость проданных основных средств 95000 96000
7 Признание суммы расходов, связанных с продажей основных средств 10700 9500
Задача № 3.
Организация по договору товарного кредита передала взаймы товаров на 100000 руб. с условием возврата через 60 дней и уплатой процентов из расчета 0,2% за каждый день. Ставка рефинансирования в этот период составляла 12% годовых. Определите сумму НДС по этой сделке.
Задача 1.
На основе следующих данных рассчитайте величину постоянных и временных разниц, постоянного налогового обязательства и отложенных налоговых активов. Внесите эти данные в виде отдельного фрагмента в форму «Отчет о финансовых результатах».
№ п/п Наименование показателя По данным бухгалтерского учета По данным налогового учета
1 Начисление амортизации основных средств 657000 800500
2 Признание коммерческих расходов в себестоимости проданной продукции 49863 45000
3 Признание управленческих расходов в себестоимости проданной продукции 269000 257000
4 Излишне уплаченный налог на прибыль, принятый к зачету 67000 67000
5 Разница между текущей рыночной стоимостью облигаций и их первоначальной стоимостью 30000 30000
6 Остаточная стоимость проданных основных средств 95000 96000
7 Признание суммы расходов, связанных с продажей основных средств 10700 9500
Задача № 3.
Организация по договору товарного кредита передала взаймы товаров на 100000 руб. с условием возврата через 60 дней и уплатой процентов из расчета 0,2% за каждый день. Ставка рефинансирования в этот период составляла 12% годовых. Определите сумму НДС по этой сделке.
нет
Форма заказа новой работы
Не подошла эта работа?
Закажи новую работу, сделанную по твоим требованиям
