5++
Информация о работе
Подробнее о работе
Задача по налоговому учету
- 2 страниц
- 2018 год
- 95 просмотров
- 0 покупок
Гарантия сервиса Автор24
Уникальность не ниже 50%
Фрагменты работ
нет
нет
На основании представленных ниже данных провести необходимые расчеты, отразить операции в бухгалтерском и налоговом учете, определить суммы прибыли и сумму налога на прибыль. Оформить бухгалтерскими записями.
1. Выручка организации за год составила 10 180 000 руб. (с НДС).
2. НДС – 18%.
3. Расходы, связанные с производством и реализацией составили 7 216 000руб.
Кроме того:
4.По результатам инвентаризации, проведенной на 30 сентября налогового периода выявлена дебиторская задолженность:
а) со сроком возникновения свыше 90 дней – 40 000 руб.;
б) со сроком возникновения от 45 до 90 дней – 50 000 руб.;
в) со сроком возникновения до 45 дней – 30 000 руб.
5. Сумма безнадежного долга – 200 000 руб.
6. Встречная дебиторская задолженность составила 80 руб..
7. Организация в I квартале налогового периода заключила 4 договора займа, которые согласно учетной политике были выданы на сопоставимых условиях:
– договор № 1 – на сумму 520 000 руб. (ставка – 3,7% за 3 мес.);
– договор № 2 – на сумму 480 000руб. (ставка – 2,5% за 3 мес.);
– договор № 3 – на сумму 450 000 руб. (ставка –3, 6% за 3 мес.);
– договор № 4 – на сумму 550 000 руб. (ставка –2, 8% за 3 мес.).
8. Уплачены штрафные санкции 10 000 руб. в том числе в бюджет – 6000 руб.;
9. Получены дивиденды по акциям российской организации ЗАО«Сталь» в сумме 200 000 руб.
10. Получены дивиденды от принадлежащих ей акций иностранной организации, действующей в России через постоянное представительство. Сумма дивидендов составила 100 000 руб.
11. Предприятие за предыдущий отчетный год получило убыток в размере 800 000 уб.
нет
Форма заказа новой работы
Не подошла эта работа?
Закажи новую работу, сделанную по твоим требованиям
