5++
Информация о работе
Подробнее о работе
Организация для целей налогообложения налогом на прибыль работает по «кассовому» методу
- 1 страниц
- 2017 год
- 28 просмотров
- 0 покупок
Гарантия сервиса Автор24
Уникальность не ниже 50%
Фрагменты работ
Выручка от реализации: 118 000 – 18000 = 100 000 руб.
Себестоимость: 55 000 руб.
Управленческие расходы: 7 000 руб.
Коммерческие расходы: 3 000 руб.
Итого прибыль от реализации: 100 000 - 55 000 – 7 000 – 3 000 = 35 000
руб.
Передано безвозмездно основное средство:
Д т 76 К т 91-118 000 руб.
Списана амортизация
Отсутствует
Организация для целей налогообложения налогом на прибыль работает по «кассовому» методу, в отчетном периоде имела следующие операции:
- выручка от реализации 118 000 рублей, в том числе НДС 18%, выручка оплачена;
- себестоимость реализованной продукции 55 000 рублей, в том числе амортизация для целей бухгалтерского учета 15 000 рублей, для целей налогообложения 12 000 рублей, все расходы оплачены;
- управленческие расходы 7 000 рублей, в том числе представительские 4 000 рублей, для целей налогообложения 2 500 рублей, все расходы оплачены;
- коммерческие расходы- 3 000 рублей, в том числе на рекламу 1500 рублей, для целей налогообложения 500 рублей, все расходы оплачены;
- организация передала безвозмездно основное средство, первоначальная стоимость которого 100 000 рублей, амортизация начисленная за период эксплуатации 40 000 рублей, НДС со стоимости основного средства? Рублей.
Задание: Рассчитать:
1.Бухгалтерскую и налогооблагаемую прибыль;
2.Постоянное налоговое обязательство (ПНО);
3.Постоянный налоговый актив (ПНА);
4.Отложенный налоговый актив (ОНА);
5.Отложенное налоговое обязательство (ОНО);
6.Сумму текущего налога на прибыль.
Отсутствует
Форма заказа новой работы
Не подошла эта работа?
Закажи новую работу, сделанную по твоим требованиям
