Лабораторная работа № 3
Оценка эффективности работы банка с привлеченными средствами
Цель работы: оценка эффективности использования депозитных ресурсов с помощью коэффициентного метода.
Нормативная база:
Инструкция Банка России от 30.05.2014 N 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов».
Задания для самостоятельного выполнения:
Задание 1.
На основании исходных данных (таблица 2) сделать выводы об эффективности работы банка с привлеченными средствами. Для этого рассчитать показатели, рассмотренные в теоретической части работы.
Таблица 2 – Исходные данные, млн.руб.
Показатель 1.01.Х1 1.01.Х2
Сумма привлеченных средств 1718310 3408814
Сумма кредитных вложений 1187124 2614673
Сумма депозитных средств 1554770 3037675
Сумма текущих депозитов (депозитов до востребования) 522868 554984
Сумма депозитов физических лиц 465655 887600
Сумма депозитов юридических лиц 873074 1820356
Собственный капитал банка 180889 280608
...
Задание 1. Тест по ФЗ «О банках и банковской деятельности»
1. Кредитная организация –
а) юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законодательством;
б) юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законодательством;
в) юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции.
2. Банк –
а) кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
б) организация, которая имеет исключительное право осуществлять один из видов следующих банковских операций: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
а) кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц и размещение указанных средств.
3. Виды банковских лицензий:
4. К банковским операциям относятся:
а) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
б) размещение денежных средств физических и юридических лиц, привлеченных во вклады, от своего имени и за свой счет;
в) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
г) осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
д) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
е) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
ж) проведение валютных инвестиций;
з) осуществление страховой деятельности;
и) осуществление торговой и производственной деятельности;
к) устанавление размера ключевой ставки для ограниченного круга банковских операций
л) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
м) выдача банковских гарантий;
н) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).
5. Все банковские операции и другие сделки осуществляются:
а) в рублях;
б) в иностранной валюте при наличии соответствующей лицензии Банка России;
в) в иностранной валюте.
6. Банковская система РФ включает:
а) Банк России;
б) кредитные организации;
в) ММВБ;
г) Филиалы и представительства иностранных банков;
д) Минфин РФ.
7. Правовая основа регулирования банковской деятельности в РФ включает:
а) Конституция Российской Федерации;
б) Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»;
в) Федеральный закон «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)»
г) нормативные акты Банка России;
д) все вышеперечисленное.
8. Союзы и ассоциации кредитных организаций создаются с целью:
а) извлечения прибыли
б) представления интересов своих членов, координации их деятельности;
в) развития межрегиональных и международных связей;
г) удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов;
д) выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности;
е) осуществления банковских операций.
9. Фирменное наименование кредитной организации:
а) обязательно должно содержать слова «Россия» и «федеральный»;
б) не может быть лишь на русском языке;
в) должно состоять не более чем из 30 печатных символов;
г) должно содержать слова «банк» или «кредитная организация».
10. Какую информацию кредитные организации обязаны предоставить Банку России ежеквартально:
а) бухгалтерский баланс;
б) отчет о прибылях и убытках;
в) бухгалтерский баланс и аудиторское заключение;
г) информацию об уровне и достаточности капитала;
д) промежуточную бухгалтерскую (финансовую) отчетность, случае, если проводилась проверка промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности, указанная отчетность раскрывается вместе с аудиторским заключением аудиторской организации.
11. Какую информацию кредитные организации обязаны предоставить Банку России ежегодно:
а) бухгалтерский баланс;
б) отчет о прибылях и убытках;
в) бухгалтерский баланс и аудиторское заключение;
г) информация об уровне и достаточности капитала;
д) годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность и аудиторское заключение по ней.
12. Кредитная организация, имеющая лицензию Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, обязана раскрывать:
а) информацию о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами (в целом по кредитной организации без раскрытия информации по отдельным физическим лицам);
б) информацию о задолженности кредитной организации по вкладам физических лиц;
в) информацию о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами с обязательным раскрытием информации по отдельным физическим лицам;
г) информацию о задолженности кредитной организации по крупным вкладам физических лиц.
13. Имеет ли право физическое лицо требовать от кредитной организации предоставить информацию о деятельности кредитной организации:
а) нет;
б) да, если совершаются операции в иностранной валюте;
в) да, если совершаются операции с драгоценными металлами;
г) да.
14. Устав кредитной организации должен содержать:
а) фирменное наименование;
б) указание на организационно-правовую форму;
в) сведения об адресе (месте нахождения) органов управления и обособленных подразделений;
г) перечень осуществляемых банковских операций и сделок;
д) сведения о размере уставного капитала;
е) сведения о системе органов управления;
ж) иные сведения, предусмотренные федеральными законами для уставов юридических лиц указанной организационно-правовой формы.
15. Банк России устанавливает:
а) норматив максимального размера уставного капитала вновь регистрируемой кредитной организации;
б) перечень видов имущества в денежной форме, вносимого в уплату уставного капитала;
в) предельные размеры неденежных вкладов в уставный капитал кредитной организации;
г) предельные размеры денежных вкладов в уставный капитал кредитной организации, производимые иностранными гражданами.
16. Минимальный размер уставного капитала на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме:
для вновь регистрируемого банка с универсальной лицензией: 1 миллиард рублей;
для вновь регистрируемого банка с базовой лицензией: 300 миллионов рублей;
для вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, за исключением минимального размера уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации – центрального контрагента: 90 миллионов рублей;
для вновь регистрируемой небанковской кредитной организации - центрального контрагента: 300 миллионов рублей.
17. Для формирования уставного капитала кредитной организации привлеченные денежные средства:
а) могут быть использованы
б) не могут быть использованы
18. Органами управления кредитной организации являются:
а) общее собрание ее учредителей (участников);
б) совет директоров (наблюдательный совет);
в) единоличный исполнительный орган;
г) коллегиальный исполнительный орган;
д) представители ЦБ РФ
19. Все изменения и дополнения, вносимые в устав кредитной организации, регистрируются в:
а) Банке России
б) Государственной Регистрационной комиссии
в) Министерстве Финансов РФ
г) Не регистрируются
20. Решение о государственной регистрации кредитной организации принимается: Банком России.
Регистрация носит бесплатный характер: нет.
21. Осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии влечет за собой:
а) взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций;
б) взыскание штрафа в трехкратном размере этой суммы в Федеральный бюджет;
в) взыскание с юридического лица половины суммы, полученной в результате осуществления операций;
г) взыскание штрафа в двукратном размере суммы в федеральный бюджет.
22. Незаконное осуществление банковских операций может повлечь:
а) уголовную ответственность;
б) административную ответственность;
в) гражданско-правовую ответственность;
г) все вышеперечисленное.
23. Лицензия на осуществление банковских операций выдается на срок:
а) до 5 лет; б) до 3 лет;
в) 1 год; г) без ограничения срока.
24. Кто выдает лицензию на осуществление банковской деятельности:
а) ЦБ России;
б) Министерство Экономики;
в) Правительство России;
г) ЦБ с согласия Министерства Финансов.
25. Где публикуется реестр выданных кредитным организациям лицензий: а) в «Российской газете»;
б) в газете «Экономика и жизнь»;
в) в журнале «Вестник Банка России»;
г) в журнале «Банковская деятельность».
26. Для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций представляются следующие документы:
а) Учредительный договор;
б) Устав;
в) образцы подписей директора и главного бухгалтера;
г) Бизнес-план.
27. Текущее руководство деятельностью кредитной организации осуществляется:
а) собранием ее учредителей;
б) единоличным исполнительным органом и коллегиальным исполнительным органом;
в) единоличным исполнительным органом;
г) коллегиальным исполнительным органом;
д) советом директоров.
28. Принятие решения о государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей лицензии или об отказе в этом производится в срок:
а) не превышающий 1 год с момента предоставления всех документов, предусмотренных ФЗ;
б) в течение 3 месяцев с момента предоставления всех документов, предусмотренных ФЗ;
в) от 6 до 9 месяцев с момента предоставления всех документов, предусмотренных ФЗ;
г) не превышающий 6 месяцев.
29. Кредитная организация:
а) отвечает по обязательствам государства;
б) не отвечает по обязательствам Банка России;
в) отвечает по обязательствам Банка России;
г) не отвечает по обязательствам государства;
д) а и б;
е) б и г.
30. Банк России может отозвать лицензию:
а) в случае установления недостоверности сведений, на основании которых выдана указанная лицензия;
б) в случае установления фактов существенной недостоверности отчетных данных;
в) в случае осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных лицензией;
г) в случае отказа от немедленного начала осуществления банковских операций, предусмотренных этой лицензией в день ее выдачи;
д) в случае задержки более чем на один день предоставления ежемесячной отчетности.
31. Какой деятельностью могут заниматься Представительства кредитной организации:
а) торговой;
б) банковской;
в) производственной;
г) только представлять интересы кредитной организации и защищать их.
32. Справки по операциям и счетам юридических лиц выдаются кредитной организацией:
а) им самим;
б) налоговой инспекции;
в) судам;
г) представителю администрации Президента РФ.
33. Кем может быть наложен арест на денежные средства и иные ценности юридических и физических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах:
а) следственными органами Налоговой полиции;
б) следственными органами прокуратуры и таможни;
в) судом, арбитражным судом и судьями;
г) кредиторами по заявлению в органы ФСФО.
34. Кто имеет право изменять процентные ставки по срочным вкладам граждан:
а) финансовые службы банков;
б) банки по согласованию с ЦБ РФ;
в) банки на основании договора с гражданами, если это предусмотрено условиями договора;
г) банки по распоряжению Президента РФ.
35. Юридическое лицо может иметь:
а) не более 5 расчетных счетов;
б) только один расчетный счет;
в) необходимое количество расчетных счетов с согласия банка;
г) более одного расчетного счета, мотивируя необходимость этого.
36. Что может выступать в качестве обеспечения предоставляемого банком кредита:
37. Какие меры может предпринять кредитная организация для взыскания задолженности:
а) привлечь к дисциплинарной ответственности;
б) привлечь к уголовной ответственности;
в) обратиться в арбитражный суд;
г) обратиться в Верховный суд РФ.
38. Филиалы и представительства кредитной организации являются юридическими лицами: нет (глава 2, статья 22).
39.Какое структурное подразделение банки не вправе открывать на территории иностранного государства:
а) представительства;
б) некоммерческие организации;
в) дочерние организации;
г) филиалы.
40. Какой срок должен пройти с момента государственной регистрации для получения банком права на привлечение денежных средств населения:
а) 6 месяцев; б) 12 месяцев;
в) 24 месяца; г) сразу после регистрации.
41. Вкладчиками банка могут быть:
а) граждане Российской Федерации;
б) иностранные граждане;
в) лица без гражданства;
д) все ответы верны.
42. В какой форме банки могут выплачивать доходы по вкладам населения:
а) в денежной форме в виде процентов;
б) движимым имуществом в виде процентов;
в) своими акциями, облигациями;
г) в любой из перечисленных форм.
43. Проводится ли государственная регистрация кредитной организации в связи с ее ликвидацией:
Задание 2. Анализ банковской системы РФ
А) Основываясь на законодательстве РФ, дайте определение банковской системы страны и ее основных элементов. Укажите название и дату принятия соответствующего нормативного акта.
Б) Заполните таблицу №1 по РФ, проанализируйте, сделайте выводы.
Таблица 1
Показатели банковской системы РФ
Дата 1.05.2018 1.05.2019 1.05.2020
Действующие кредитные организации, имеющие право на осуществление банковских операций, всего
в том числе: банки
в том числе: небанковские
Зарегистрированный уставный капитал действующих КО (млн. руб.)
Филиалы действующих КО на территории РФ, всего
в том числе ПАО «Сбербанка России»
Дополнительные офисы КО всего
Операционные кассы вне кассового узла КО всего
Кредитно-кассовые офисы КО всего
Операционные офисы КО всего
Численность КО, у которых отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций
Заполните таблицу № 2 по Алтайскому краю, проанализируйте, сделайте выводы. Привести под таблицей № 2 следующую информацию: названия и организационно-правовую форму самостоятельных КО, действующих в Алтайском крае на дату 01.05.2020.
Таблица 2
Показатели банковской системы Алтайского края
Дата Количество КО Количество филиалов в регионе
всего КО, головная организация которых находится в данном регионе КО, головная организация которых находится в другом регионе
1.05.2018
1.05.2019
1.05.2020
Задание 3. Анализ ресурсной базы коммерческого банка
1. Рассчитать величину обязательств банка, его капитала (собственных средств), пассивов банка.
2. Проанализировать структуру пассивов банка, его обязательств, капитала (собственных средств).
3. Выполнить расчеты показателей, характеризующих качество ресурсной базы банка и прокомментировать полученные значения.
Исходные данные. Показатели ресурсной базы банка, тыс. руб.:
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации – 529 364
Нераспределенная прибыль прошлых лет – 17 331 559
Резервы на возможные потери – 1 017 117
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями - 84 058 948
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток – 2 000 000
Прочие обязательства – 2 749 988
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг – 16 980
Неиспользованная прибыль за отчетный период – 159 412
Выпущенные долговые обязательства – 223 354
Эмиссионный доход – 2 143 992
Средства кредитных организаций – 5 766 336
Средства акционеров (участников) – 2 797 888
Вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей – 56 210 081
Резервный фонд – 708 566
Переоценка основных средств – 325 746.
Список использованных источников
...
В 1868 году (то есть в процессе реформ Мэйдзи, направленных на модернизацию страны) японское правительство, по примеру США, приступило к формированию системы государственных банков, обладавших правом денежной эмиссии. Первым кредитным институтом такого рода стал банк "Первый государственный" (позднее - "Первый промышленный"). Затем, в 1874 году была создана система почтово-сберегательных учреждений (сыгравших в экономике страны очень важную роль), из которых в 1880 году "вышли" сберегательные банки. В 1877 году частным капиталом была создана первая банковская ассоциация, в 1879 году в Осаке появился клиринговый дом для упрощения межбанковских расчетов, а в 1878 году открылись две фондовые биржи. Однако в Японии бизнес был в основном сосредоточен в замкнутых структурах дзайбацу (финансово-промышленные группы). По этой причине прямое финансирование (через выпуск ценных бумаг) в стране так и не получило широкого развития. Вплоть до последнего времени в Японии преобладало косвенное финансирование (через банки).
В 1882 году было решено оставить лишь один эмиссионный центр. С тех пор и поныне его функции выполняет Банк Японии. Остальные государственные банки были перепрофилированы в обычные (коммерческие) кредитные институты, встав в один ряд с параллельно возникшими частными банками (коммерческими и сберегательными, выросшими из торгово-ростовщических контор). Подобные частные структуры были "легализованы" законом о банках от 1890 года. Все эти банки занимались обычной коммерческой деятельностью, привлечением свободных средств, выдачей кредитов и расчетами между предприятиями.
Однако профинансировать модернизацию и индустриализацию страны в полном объеме, в силу своего коммерческого характера и относительно небольшого объема находившихся в их распоряжении денежных ресурсов, эти обычные банки были не в состоянии. К решению задачи подключилось государство, создав полуправительственные/получастные кредитные институты, такие, как "Валютный банк Иокогамы" (для финансирования внешней торговли, позднее - "Банк Токио"), "Японский промышленный банк" (для финансирования долгосрочных проектов) и т.п. В 1900 году был принят закон о промышленных кооперативах, который положил начало созданию специализированных институтов по поддержке малого бизнеса, таких, как Центральный банк промышленных кооперативов (позднее - "Центральный банк сельского и лесного хозяйства"). Пика своего развития эта банковская система достигла в 1901 году, когда в стране насчитывалось 1867 обычных банков. Среди прочих важных нововведений необходимо отметить, что в 1915 году существовавшие с незапамятных времен специфические японские кооперативы мудзин, финансировавшие предпринимательскую деятельность, получили официальный статус компаний взаимного финансирования малого бизнеса. В 1917 году были созданы первые структуры жилищного кредитования. Наконец, после Первой мировой войны возник рынок онкольных займов (право на получение кредита на определенных условиях, практикуются для урегулирования краткосрочных расчетов между банками).
В ходе кризиса 1927 года начался процесс разорения маломощных банков. В 1927 году был принят новый закон о банках, в котором был впервые оговорен обязательный для банков минимум капитала. Тем самым закон побудил банки к слиянию и укрупнению. В результате этих процессов, к исходу Второй мировой войны, в стране насчитывалось всего 64 обычных и 4 сберегательных кредитных института. В ходе самой войны были сделаны два важных шага по пути универсализации и консолидации банковского бизнеса - обычные банки получили права сберегательных, а межбанковские расчеты стали осуществляться через Банк Японии.
После Второй мировой войны основы банковского законодательства Японии не пересматривались. Однако был предпринят ряд практических шагов по реформированию кредитных институтов. Так, в связи с окончанием войны и утратой колоний были закрыты специальные военные финансовые институты и колониальные банки. В 1945 году банковские ассоциации были объединены в Федерацию, а с 1947 года стали проводиться общенациональные банковские съезды. В 1948 году закон о биржах и ценных бумагах запретил банкам операции с ценными бумагами, кроме как с облигациями и дебентурами (бумаги с фиксированным процентом). Тем не менее, им удалось сохранить контроль над специализированными компаниями, в ведении которых оказались сделки с акциями и бумаги коммерческого характера. В 1949 году был создан совет директоров Банка Японии, что усилило независимость центрального банковского учреждения страны. Тогда же была сформирована сеть правительственных финансовых корпораций (малого бизнеса, сельского хозяйства, развития отдельных регионов, медицинских учреждений и т.п.) В 1950 году все специализированные банки были обращены в обычные (коммерческие). В первой половине пятидесятых годов мудзин были превращены в банки взаимного кредитования, кредитные кооперативы - в кредитные ассоциации, созданы новые системы банков долгосрочного кредитования и трастовых банков. Наконец, в 1954 году, согласно закону о валютной банковской деятельности, были расширены возможности банков в области финансирования внешнеэкономической деятельности.
2. Структура банковской системы Японии
Банковская система Японии представлена двумя звеньями: центральный банк (Банк Японии) в организационную структуру, которого входят – политический совет (председатель, два заместителя, шесть членов), три исполнительных аудитора, три исполнительных директора, восемь советников; коммерческие банки: городские банки, региональные банки, траст банки, банки долгосрочного кредитования, иностранные банки.
Эмиссионный институт – Банк Японии был учрежден в 1882 году сроком на 30 лет для обуздания инфляции, которую вызывало большое количество частных банков, эмитировавших свои банкноты. По закону 1889 года он получил право фидуциарной банкнотной эмиссии. Затем срок функционирования банка продлили еще на 30 лет, и в 1942 году был издан закон, согласно которому Банк Японии стал подконтролен правительству. А министр финансов получил право самостоятельно изменять подзаконные акты банка.
В 1949 году был создан Политический совет, который стал определять интересы государства в области монетарного регулирования. В 1979 году закон о банке был модернизирован, и центральный банк получил бессрочный статус. С 1 апреля 1998 году вступил в силу новый закон о Банке Японии, согласно которому банк стал независимым от Министерства финансов. По своему статусу Банк Японии является не административным органом, а акционерной компанией, 55% его капитала принадлежат правительству, 45% – финансовым институтам, страховым компаниям и другим частным акционерам. Акционерам гарантированы дивиденды в размере 4%, в случае получения банком высокой прибыли они могут быть увеличены до 5%.Остальная прибыль взимается в государственный бюджет.
2.1 Функции и инструменты Банка Японии
Банк Японии как центральный банк осуществляет следующие функции:
выпуск банкнот;
реализация денежно-кредитной политики;
изменение нормы обязательных банковских резервов,
операции на финансовых рынках,
регулирование учетной ставки процента,
осуществление взаиморасчетов коммерческих банков;
мониторинг и проверка финансового положения и состояния менеджмента финансовых учреждений;
проведение операций с государственными ценными бумагами;
осуществление международной деятельности;
выполнение экономического анализа и проведение теоретических исследований.
Центральный Банк Японии занимается реализацией денежно-кредитной политики, которая включает в себя:
изменение нормы обязательных банковских резервов,
операции на финансовых рынках,
регулирование учетной ставки процента.
Необходимо отметить, что Банк Японии является одним из самых активных участников на международном валютном рынке, проводя свои валютные интервенции.
2.2 Функции, операции кредитных организаций
В Японии сложилась система, основой которой являются "городские" банки, то есть крупные обычные (коммерческие) финансовые институты. Влияние таких кредитных учреждений распространяется на всю страну, а в сферу их обслуживания входят крупные предприятия, как правило, одной с банком финансово-промышленной группы. Немаловажное значение имеют региональные (префектуральные) банки. Деятельность этих банков географически охватывает определенный экономический район - одну или несколько соседних префектур и расположенные там предприятия. Большинство региональных кредитных учреждений обладает собственными представительствами в двух экономических центрах страны - Токио и Осаке. Ряд японских банков обладает специальной лицензией на сделки с валютой и финансирование внешней торговли. Иностранные банки и их филиалы, получив лицензию, функционируют в стране как обычные (коммерческие) японские банки. В сферу их обслуживания, в основном, входят предприятия с иностранным капиталом или предприятия, имеющие тесные связи с зарубежной экономикой.
Помимо упомянутых выше универсальных, то есть осуществляющих все основные виды классических банковских операций учреждений, в Японии существуют специализированные финансовые институты. Банки долгосрочного кредита, как следует из названия, предназначаются для долгосрочного кредитования предприятий из фондов, собранных через выпуск дебентур. Трастовые банки, согласно закону, могут действовать как обычные, но к ним проводится политика административного "сдерживания" с тем, чтобы выдерживалось определенное соотношение обычных и трастовых счетов. По своим функциям трастовые банки делятся на те, что выполняют функции долгосрочного финансирования, и те, что занимаются финансовым управлением. Помимо этого в Японии существуют кредитные учреждения малого бизнеса: общие (взаимные) банки, кредитные ассоциации и кредитные кооперативы. Центральным элементом системы кредитования малого бизнеса являются полу правительственные банки, такие как, например, "Центральный кооперативный банк для сельского и лесного хозяйства". Они аккумулируют избыточные средства кооперативов и выпускают дебентуры для накопления фондов.
На рынке финансовых услуг, помимо банков, действуют также страховые компании, компании ценных бумаг, жилищного кредитования, но они отделены от банков. Функции сберегательных учреждений выполняет почта. Существуют государственные банки и финансовые корпорации, источником фондов которых являются заимствования у правительства, которые, далее, ссужаются частному сектору согласно закону.
Все японские банки входят в банковские ассоциации, созданные по географическому принципу во всех префектурах и крупных городах страны. В их задачу входит содействие развитию банковского бизнеса, а также финансовому и экономическому процветанию регионов. Все эти региональные ассоциации состоят членами Федерации банковских ассоциаций Японии. Токийская банковская ассоциация в лице ее секретариата ведет дела Федерации банковских ассоциаций. Кроме того, свои общенациональные ассоциации имеют региональные банки и трастовые институты. Существует также совет финансовых ассоциаций, в заседании которого участвуют представители правительственных ведомств.
Японские банки выполняют следующие операции — платят различным фирмам за коммунальные услуги, расплачиваются за покупки в магазинах, перечисляют деньги на счет его клиентов за выполненную ими работу и даже самостоятельно связываются с компаниями-работодателями, если на счет клиента своевременно не поступает заработная плата.
В настоящее время в Японии действуют около 6300 коммерческих финансово-кредитных организаций. Банковский бизнес возведен в Японии в ранг первейшей государственной важности. За послевоенный период в Японии не было отмечено ни одного случая несостоятельности или банкротства банка, как результат политики государства в области банковского контроля и надзора, а также поддержки слабых банков. Получить государственную лицензию на право осуществления банковских операций в Японии крайне сложно. Тем не менее, дефицита банков в стране нет.
Структура банковской системы Японии включает в себя:
11 крупных частных банков, которые называют «городскими»;
64 частных местных банка, функционирующих в масштабе одной префектуры;
3 могущественных частных банка долгосрочного кредитования, которые обслуживают в основном крупный бизнес и корпорации страны.
Неотъемлемая часть кредитной системы Японии – 47 страховых компаний, которые аккумулируют огромные финансовые средства, используемые ими в основном для инвестиций в ценные бумаги, а также 220 фондовых компаний.
Наличие компаний, специализирующихся на операциях с ценными бумагами, - одна из главных особенностей банковской системы Японии, которая была построена по американскому образцу. В отличие от других стран мира, действующие в Японии законы четко разделяют полномочия между банками и фондовыми компаниями, не позволяя им вторгаться в сферу операций друг друга.
В Японии нет большого числа законодательных предписаний для банков, и в этом состоит особенность банковского дела в этой стране. Система коммерческих банков руководствуется в своей деятельности так называемыми направляющими указаниями, т.е. устными предписаниями министерства финансов. Хотя эти указания не имеют силы закона, все коммерческие банки их четко придерживаются.
Представления о кредитной системе Японии будут неполными, если не отметить почтово-сберегательные кассы, которые призваны аккумулировать мелкие сбережения населения. Этой же сферой деятельности занимаются и гигантские городские банки, местные банки и др. Однако японские сберкассы при почтовых отделениях предоставляют индивидуальным клиентам гораздо больший набор услуг, чем частные банки, позволяют на более выгодных условиях человеку среднего достатка получать кредиты и хранить сбережения. Благодаря этому государственные почтово-сберегательные кассы, административно подчиняясь почтовому ведомству, смогли привлечь крупные финансовые ресурсы.
3. Сравнение банковских систем РФ и Японии
Показатель
Россия
Япония
1.Банковская система
Двухуровневая банковская система:
-Центральный банк РФ
-кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков
Двухуровневая банковская система:
-Банк Японии
-коммерческие банки; специализированные кредитные институты, в том числе финансовые компании для малого и среднего бизнеса; правительственные кредитные учреждения; почтовые сберегательные кассы.
2.Функции, задачи, инструменты ЦБ
Функции ЦБ РФ определены в ст.4 ФЗ «О ЦБ РФ»
Задачи:
- защита и обеспечение устойчивости рубля;
-развитие и укрепление банковской системы РФ;
обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.
Инструменты:
1) процентные ставки по операциям Банка России;
2) нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования);
3) операции на открытом рынке;
4)рефинансирование кредитных организаций;
5) валютные интервенции;
6) установление ориентиров роста денежной массы;
7) прямые количественные ограничения;
8) эмиссия облигаций от своего имени.
Функции:
выпуск банкнот;
реализация денежно-кредитной политики;
изменение нормы обязательных банковских резервов,
операции на финансовых рынках,
регулирование учетной ставки процента,
осуществление взаиморасчетов коммерческих банков;
мониторинг и проверка финансового положения и состояния менеджмента финансовых учреждений;
проведение операций с государственными ценными бумагами;
осуществление международной деятельности;
выполнение экономического анализа и проведение теоретических исследований.
Инструменты:
1. изменение нормы обязательных банковских резервов,
2. операции на финансовых рынках,
регулирование учетной ставки процента.
3.Функции, задачи и операции финансово-кредитных институтов
Функции коммерческих банков:
аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств,
предоставление кредита,
посредничества в осуществлении платежей и расчетов.
Операции коммерческих банков:
1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
8) выдача банковских гарантий;
9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Японские банки выполняют следующие операции — платят различным фирмам за коммунальные услуги, расплачиваются за покупки в магазинах, перечисляют деньги на счет его клиентов за выполненную ими работу и даже самостоятельно связываются с компаниями-работодателями, если на счет клиента своевременно не поступает заработная плата.
4.Нормативная база
-Конституция РФ
-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России) №86-ФЗ от 10.07.2002
-ФЗ «О банках и банковской деятельности» №395-1 от 02.12.1990
В Японии нет большого числа законодательных предписаний для банков, и в этом состоит особенность банковского дела в этой стране. Система коммерческих банков руководствуется в своей деятельности так называемыми направляющими указаниями, т.е. устными предписаниями министерства финансов. Хотя эти указания не имеют силы закона, все коммерческие банки их четко придерживаются.
5.История банковской системы
Создание банковской системы РФ можно разделить на пять этапов:
1. с середины XVIII в. до 1860 г.- период создания и функционирования банков как государственных (казенных),
2. с 1860 по 1917 г. – период развития и совершенствования банковской системы;
3. с 1917 по 1930 г. – формирование банковской системы;
4. с 1932 по 1987 г. – стабильное функционирование «социалистической» банковской системы;
5. с 1988 г. по настоящее время – формирование современной рыночной банковской системы.
17 в. – появление банков в Японии
1617 г. – начало обращения бумажных денег, что привело к образованию ассоциации банкиров
Сер. 19 в. – появление крупных специализированных банков, таких как 1880 г. Учрежден Иокогамский банк золота и серебра, 1882 г. начал функционировать Банк Японии, 1890 г. – Промышленный банк, а также банк долгосрочных кредитов, сельскохозяйственный банк и другие. Параллельно формировалась сеть универсальных коммерческих банков. Принят Закон о банках.
Последняя треть 19 в. - появление частных коммерческих банков («Национальные банки»).
1877 г. – создание первой банковской ассоциации...
Все же основной функцией банка принято считать кредитование. Представьте себя в роли банкира. К вам пришел предприниматель и попросил кредит на открытие нового дела. Какие документы вам необходимо затребовать с предпринимателя, чтобы принять решение о выдаче кредита?
Составьте этот перечень в Бланке ответов.
Задача 2.
В качестве второго задания предлагаем вам рассчитать кредитоспособность 4-х предприятий и составить их рейтинг в качестве заемщиков.
В вашем банке разработана следующая система классности коэффициентов:
Коэффициент Рейтинг Классы ...
Задача 3.
Представьте, что недобросовестный заемщик просрочил платежи по кредиту и остался должен вам 150 тыс. рублей.
Перечислите шаги, которые может предпринять банк для возврата основного долга и процентов по кредиту.
Задача 4
Рассчитайте размер лизингового платежа методом фиксированной суммы для следующей ситуации. Стоимость лизинговых основных фондов — 56 тыс. руб. Срок лизинга — 4 года. Процентная станка (с учетом комиссионных) — 16 % годовых. Выплата платежей по лизингу производится равными суммами 2 раза в год
Задача 5
Рассчитайте размер лизингового платежа методом минимальных платежей.
Стоимость сдаваемого в лизинг оборудования — 56 тыс. руб. Срок лизинга — 2 года. Норма амортизации — 10 %. Процент за кредит — 15 % за год. Согласованная по договору ставка комиссионного вознаграждения лизингодателя — 4 % годовых от стоимости оборудования. Ставка НДС — 18 % к выручке от реализации оборудования.
Задание 6
Заполните договор ипотеки, который находится в бланке ответов. А также опишите процесс заверения договора: какие операции должны быть выполнены, чтобы договор признали действительным....
Работаю в магазине после учебы, который закрывается очень поздно. Иногда получалось делать лабораторные работы прям на работе. Но со временем времени стало меньше и не знал как выйти с этой ситуации. И тут мне сотрудница предложила заказывать в интернете все готовое. Объяснила как да что, прямо на работе сделал заказ и буквально в течении получаса все было на моем ноутбуке, не ожидал такой оперативности, спасибо большое
Алексей А ( 24, МГУ )02-10-2021
Раньше заказывал работы на других сайтах. И вечно были какие то проблемы. Всегда был на нервах, то очень дорого, то совсем другой материал пришлют, а бывает, что аж на следующий день получу. Решил найти другой сайт и как всегда начал читать отзывы. Отзывы понравились, решил проверить и не прогадал, материал был на высшем уровне, все четко и досконально было подобрано. Теперь только тут буду все заказывать для экономия времени.
Павел Т ( 21, РГГУ )18-09-2021
Всегда думал, что заказывать лабораторные работы в интернете это выброшенные деньги. Считал, что просто будет какой то мусор в тексте или копия с интернета. Но так случилось, что нужно было срочно, очень срочно сделать. Не раздумывая начал поиски в просторах интернета, попался мне ваш сайт. Написал, что мне нужно и на какое время, оплатил все. Получил очень быстро, скачал файл и начал изучать, перечитывать и был удивлен, насколько грамотно все было сделано. Преподаватель даже не цеплялся ни к чему. Теперь только у вас буду все заказывать.
Evgeniy G ( 21, ЮУрГУ )05-07-2021
Учусь на зоочном уже третий год. Жена, дети и нет никакого времени совсем для учебы, все время в движении. Для экономия своего времени, решил попробовать заказать первый раз лабораторную работу. Сразу наткнулся на первое предложение из списка. Написал, что мне нужно и как, заказал все оплатил и забыл. Дом быт, а когда нужно было сдавать уже, то вспомнил, что заказал. Зашел на почту, скачал файл и очень был рад, все настолько просто. Все было на высшем уровне, все сдал и получил хорошую оценку. Теперь буду только здесь заказывать и всем рекомендовать.
Стас С ( 24, Книту )30-10-2021
Искал доступный материал, по нормальным ценам и с быстрой подачей. Посоветовали обратиться в магазин готовых работ. Говорят, что цены доступные, материал четко сложен и все очень быстро. Недолго думая решил воспользоваться, все было очень просто, написал, что нужно, оговорили оплату и почти сразу же получил свою работу. Если бы я знал раньше, что есть подобные магазины, то пользовался бы с первого дня учебы. Теперь только у вас все буду заказывать, рекомендую.
Артем Г ( 24, МЮИ )17-10-2021
Не получалось как то сделать работу, все что сделал все не нравилось. Пользуюсь ноутбуком сестры и заметил, что у нее есть сохраненное окно. Зашел и попал на ваш сайт. Ознакомился и понял, что это очень хороший магазин, особенно, если он у сестры сохранен. Быстренько заказал свою тему, получил файл через несколько минут. Все было сделано на высшем уровне, никаких нареканий, особенно со стороны преподавателя, теперь буду сам пользоваться и всем знакомым советовать.
Сергей С ( 24, НГТУ )26-09-2021
Пользуюсь сайтом пару лет, а точнее со второго курса. Раньше со всем сам справлялся, все работы делал сам. Но так как я спортсмен и постоянные тренировки, соревнование, то не получается всегда вовремя все самому. Раньше не было никаких проблем, но один раз заказал лабораторную, весь процесс был как всегда. И тут почему то очень долго ждал свой заказ. Уже подумал, что все сайт не работает, но все же получил все. Думал, что уже нужно переходить к конкурентам, но все же не первый год заказываю и буду дальше заказывать.
Костя Г ( 21, ЮУрГУ )28-09-2021
Знал, что существует интернет магазин готовых работ, решил попробовать заказать свою. Долго думал заказывать или нет. Все же решился, так как все в группе только за этот сайт и говорили. Все только и расхваливали как все быстро и доступно, но почему то со мной как всегда все не так. Заказал, описал, что мне нужно, оплатил. Ждал долго, потом прислали совсем не то, что мне нужно было. Думал уже, что все пропало. Связался снова и объяснил, что совсем не то получил. Меня выслушали и сразу же скинули все по моей тебе, даже обещали скидку на следующий раз. Материал был очень хороший, не смотря на этот случай буду еще заказывать.
Олег Д ( 24, ДонНУ )15-07-2021
Нужно было срочно работа по химии, я конечно ее знаю, но иногда бывают проблемы. В этот раз возникла прямо глобальная проблема, не знал как ее решить. И тут в курилке рассказал, меня выслушали и сразу же сказали как все быстро сделать. Долго не думаю, нашел ваш магазин, цены приятно удивили, все доступно для простого студента. Заказал, что мне нужно и все получил в кротчайшие сроки, потом сделал анализ все этого и понял, что я делал не так. Но все же сдал вашу работу на отлично. Теперь я у вас постоянный клиент, буду рекомендовать
Дмитрий Г ( 21, ВятГУ )22-10-2021
Особо не доверяю интернет магазинам, а по учебе еще никогда и ничего не заказывал. Решил попробовать, выбрал из перечня сайтов именно ваш. Ознакомился с ценами, отзывами, решил рискнуть. Цена как бы и не дорого, и не дешево. Написал, что мне нужно, какая работа, сказали, что все будет на высшем уровне. Получил, сдал, но почему то не получил высший бал за нее. Или преподавателю, что то не понравилось или материал был плохой. Но мне понравилась скорость подачи, буду пробовать еще покупать.
Купить работу
Введи почту
Для покупки работы, введи почту, на которую мы ее пришлём
